——在2020年12月23日秦州区第八届

人大常委会第三十九次会议上

天水市秦州区财政局局长 杨来成

主任、各位副主任，各位委员：

我受区政府委托，向会议报告2020年区级财政预算调整方案，请予审议。

一、有关情况说明

（一）法律法规及有关情况说明

1.根据《中华人民共和国预算法》，预算调整事项为“需要增加或者减少预算总支出的，需要调入预算稳定调节基金的，需要调减预算安排的重点支出数额的”。

2.根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）、《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）和《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）精神，政府性基金超收，结转规模较大的，应调入一般公共预算统筹使用，调入的基金应补充预算稳定调节基金。每一项政府性基金结转资金规模一般不超过该项基金当年收入的30%，地方可在此基础上实行更严格的统筹使用措施；2020年区级政府性基金预算超收，经初步测算，超过30%部分的政府性基金预计结余63000万元，按规定全额补充预算稳定调节基金。

3.根据《中华人民共和国预算法》第四十一条规定“各级一般公共预算按照国务院的规定可以设置预算稳定调节基金，用于弥补以后年度预算资金的不足”，根据这一要求，因2020年财力不足，需动用预算稳定调节基金，用于弥补预算资金的不足。

4.根据《中华人民共和国预算法》第十条规定“国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算”。《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号）规定“推进国有资本经营预算与一般公共预算的统筹协调。加大国有资本经营预算调入一般公共预算的力度”。我区2020年国有资本经营收益调入一般公共预算比例为30%，并依据国务院规定统筹使用。

5.根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）精神，市县级政府确需举借债务的由省、自治区、直辖市政府代为举借，地方政府举借采取政府债券方式，地方政府债务规模实行限额管理，地方政府举借不得突破批准的限额，地方政府在国务院批准的分地区限额内举借债务，必须报本级人大或其常委会批准。

（二）关于地方政府债券有关情况说明

经省政府批准，省财政厅核定2020年度我区政府债务限额318528万元，其中：一般限额95605万元、专项限额222923万元。同上年限额285504万元相比，2020年当年新增债务额度33024万元，按照债务类别分为：一般债务8824万元，专项债务24200万元。

二、一般公共财政预算调整方案

（一）已批准预算

区八届人大第四次会议审议并通过2020年区级一般公共财政预算支出351804万元。

（二）拟调整额度

执行中，新增上级下达各类专项资金及转移支付补助收入、新增一般债券、特殊转移支付、调入资金、动用预算稳定调节基金等因素，结合当年区级财政预算执行情况，需调增一般公共财政预算支出179727万元。

（三）公共财政预算调整意见

根据以上规定和实际情况，除上级扶贫、教育、政法、社保、医疗卫生、保障性住房等转移支付68962万元按照规定用途专款专用外，区级一般公共预算新增上级补助收入46413万元（其中：一般性转移支付补助收入15408万元、特殊转移支付收入22181万元、地方政府一般债券8824万元），根据中央、省、市、区统筹推进“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”、做好“六稳”工作、落实“六保”任务及 “保工资、保运转、保民生”的工作要求，从政府性基金预算预计调入63000万元、从国有资本经营预算调入1万元，动用预算稳定调节基金1351万元，可新增财力110765万元，具体安排意见：

（1）弥补增人增资、职务职级并行、丧葬抚恤金、目标考核奖等保工资支出9856万元；安排房屋征收局征迁补偿22209万元；住建局基础设施建设项目10781万元；中梁镇征迁补偿3000万元；玉泉镇征迁补偿2665万元；教育局建设项目及特岗教师补贴2566万元；综合执法局执法业务补助2251万元；法院审判法庭迁移项目2000万元；太京镇征迁补偿1701万元；生态功能区转移支付项目1655万元；水务局农田水利建设项目1130万元；发展投融资管理中心基础设施建设项目1000万元；暖和湾园区京东沧源项目616万元；发改局世行示范镇皂郊果蔬工程项目406万元；藉口镇征迁补偿360万元；用于弥补年初部门预算财力缺口、区八届人民代表大会第四次会议后省、市、区确定的精准扶贫、防范化解债务风险、生态环境保护、教育、农田水利、医疗卫生、社会保障、城乡基础设施建设等改善民生和其他保障方面的支出5534万元。

（2）根据《秦州区人民政府关于全面清理规范化解财政暂付款项的方案》（秦政发〔2019〕21号）精神,消化历年暂付款12030万元。

（3）特殊转移支付22181万元，其中：保居民就业资金3230万元，保基本民生资金5518万元，保市场主体资金7799万元，保基层运转资金4389万元，保粮食能源安全资金500万元，保产业供应链稳定资金745万元。

（4）新增一般债券8824万元，主要用于秦州区2017年易地扶贫搬迁项目2824万元、城区绿化项目1000万元、南沟河水质保障及污水治理项目2000万元、农村基础设施建设项目3000万元。

由于以上调整事项，建议区级一般公共财政预算支出由351804万元调整为531531万元。

三、政府性基金预算调整方案

（一）已批准预算

区八届人大第四次会议审议并通过2020年区级政府性基金预算支出66478万元。

（二）拟调整额度

执行中，新增专项债券、抗疫国债等因素，结合当年区级财政预算执行情况，需调增政府性基金预算支出 48723万元。

（三）政府性基金预算调整意见

结合当年区级财政预算执行情况，政府性基金调增48723万元，其中：本级政府性基金预算支出调减729万元、新增上级专项转移支付3772万元、抗疫国债21480万元、专项债券24200万元。

按照中央、省、市总体要求，上级规定用途专款专用外，结合我区实际，新增专项债券资金24200万元，具体安排情况为：天水市藉口镇集中供热工程9200万元，秦州区窝驼片区棚户区改造安置房项目15000万元。抗疫特别国债项目资金21480万元,项目主要用于基础设施建设和公共卫生体系建设，具体安排情况为：秦州区生活垃圾处理项目（涉及关子镇、娘娘坝镇、牡丹镇）5586万元，秦州区中梁空港新城安置区污水处理厂项目4665万元