一、部门基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行国家财政、税收、行政事业单位国有资产管理法规、制度和方针、政策；负责拟订财政、税收、行政事业单位国有资产、资产评估、财务会计等方面的地方性法规和制度，并监督实施。

2.负责制定全区财政发展战略、中长期规划、政策和改革方案并组织实施，参与全区宏观经济政策的制定工作；组织执行中央与地方、国家与企业的分配政策和鼓励公益事业发展的财税政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

3.负责管理区级各项财政收支；编制年度区级预决算草案并组织执行；受区政府委托，向区人民代表大会报告全区和区级预算及执行情况，向区人大常委会报告决算；负责制定全区经费开支标准、定额，审核批复区级各部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度。

4.负责管理政府非税收入，按规定管理行政事业性收费及政府性基金；承担住房公积金财政监督管理责任；管理住房改革预算资金；会同有关部门管理保障性安居工程支出；管理财政票据；贯彻执行国家彩票管理政策和有关办法，查处违法发行和销售彩票行为，监督和控制彩票发行额度，审批彩票发行和销售方案，按规定管理彩票资金。

5.制定和实施全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国家金库业务，按规定开展国库现金管理工作；制定全区政府采购制度，负责区级政府采购管理工作。

6.负责制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策，制定全区行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理区级行政事业单位国有资产；管理财政预算内行政机构。

7.负责审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案，收取区级企业国有资本收益，贯彻执行企业财务制度，指导和监督注册资产评估师和资产评估事务所业务。

8.负责办理和监督区级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度，负责资金预算安排、审核、拨付工作；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

9.管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区级社会保障预决算草案。

10.贯彻执行会计法规和制度；管理全区的会计工作，监督和规范会计行为。

11.监督检查财税法规、政策执行情况；反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。

12.制定全区财政科学研究和教育培训规划；负责财政信息和财政宣传工作。

13.承办区委、区政府和市财政交办的其他事项。

（二）机构设置

秦州区财政局部门决算包括：财政局本级决算、局属事业单位决算,街道财政所决算。具体如下：

1、 财政局本级

2、 区国有资产管理局

3、 区财经监督检查局

4、 区非税收入管理局

5、 区农业综合开发办公室

6、 区政府采购管理办公室

7、 区国库集中收付核算中心

8、 亚洲开发银行贷款北方旱作农业秦州区项目管理办公室

9、 区税源办

10、 区融资担保管理中心

11、 大城街道财政所

12、 七里墩街道财政所

13、 天水郡街道财政所

14、 中城街道财政所

15、 西关街道财政所

16、 东关街道财政所

17、 石马坪街道财政所

二、2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2018年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度收入总计5384.60万元，支出总计4283.06万元。与2017年决算数相比，收入增加1272.86万元、增长30.96%，支出减少805.56万元、减少15.83%，主要原因是机关经费及退休工资移交社保，以及部分项目未完工。

本部门2018年度收入合计5384.60万元，其中：财政拨款收入5384.60万元，占100%。

本部门2018年度支出合计4283.06万元，其中：基本支出1986.31万元，占46.38%；项目支出2296.74万元，占53.62%。

本部门2018年度年末结转和结余1775.31万元，较上年增加716.12万元，主要原因是部分项目未完工。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度财政拨款收入合计5384.60万元，较上年决算数增加1309.55万元，增长32.14%。主要原因是项目增加及政策性增资。较年初预算数增加1586.97万元，增长41.79%。主要原因是项目增加及政策性增资。

本部门2018年度财政拨款支出合计4283.06万元，较上年决算数减少768.87万元，减少15.22%。主要原因是机关经费及退休工资移交社保，以及部分项目未完工。较年初预算数减少188.34万元，减少4.21%。主要原因是机关经费及退休工资移交社保，以及部分项目未完工。

本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出2300.87万元，占53.72%，较年初预算数减少414.56万元，主要原因是机关经费及退休工资移交社保；外交支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因较上年无变化；国防支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因较上年无变化；公共安全支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因较上年无变化；教育支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因较上年无变化；科学技术支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因较上年无变化；文化体育与传媒支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因较上年无变化；社会保障与就业支出60.30万元，占1.41%，较年初预算数减少72.83万元，主要原因是离退休人员及遗属补助减少；医疗卫生与计划生育支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因较上年无变化；节能环保支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因较上年无变化；城乡社区支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因较上年无变化；农林水支出1921.88万元，占44.87%，较年初预算数增加299.04万元，主要原因是农村综合开发及改革项目增加；交通运输支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因较上年无变化；资源勘探信息等支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因较上年无变化；商业服务业等支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因较上年无变化；金融支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因较上年无变化；援助其他地区支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因较上年无变化；国土海洋气象等支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因较上年无变化；住房保障支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因较上年无变化；粮油物资储备支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因较上年无变化；其他支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因较上年无变化；债务还本支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因较上年无变化；债务付息支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因较上年无变化。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出1986.31万元。其中：人员经费1871.13万元，较上年减少278.5万元，主要原因是退休人员工资上划到社保。人员经费用途主要包括基本工资770.94万元、津贴补贴591万元、奖金62.22万元、绩效工资104.40万元、其他社会保障缴费17.28万元、其他工资福利支出8.34万元、退休费58.78万元、生活补助1.52万元、奖励金256.64万元。公用经费115.19万元，较上年减少6.02万元，主要原因是厉行节约，压减支出，公用经费用途主要包括办公费18.25万元、印刷费7.67万元、手续费0.01万元、水费1.23万元、电费12.17万元、邮电费4.65万元、取暖费1.14万元、物业管理费0.80万元、差旅费4.21万元、维修（护）费54.64万元、劳务费2.37万元、公务用车运行维护费1.54万元、其他交通费6.35万元、其他资本性支出0.18万元。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

2018年度本部门“三公”经费支出共计4.42万元，较年初预算数减少7.32万元，主要原因是从严控制“三公经费”，压减支出。较上年支出数减少22.42万元，主要原因是公车改革。

（二）“三公”经费分项支出情况

2018年度本部门因公出国（境）费用0万元，占0%，较年初预算数无变化。

公务车购置费0万元，占0%，较年初预算数无变化，较上年支出数无变化。

公务车运行维护费4.42万元，主要用于主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等，费用支出较年初预算数减少3.82万元，主要原因是从严控制“三公经费”，压减支出。较上年支出数减少22.42万元，主要原因是公车改革。

公务接待费0万元，占0%，较年初预算数无变化，较上年支出数无变化。

（三）“三公”经费实物量情况。

2018年本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为8辆；国内公务接待0批次，0人，+0人。2018年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0.8万元。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2018年本部门机关运行经费支出97.58万元，机关运行经费主要用于开支办公费8.40万元、印刷费7.67万元、水费0.98万元、电费11.61万元、邮电费3.58万元、取暖费0.32万元、物业管理费0.8万元、差旅费3.93万元、维修（护）费52.02万元、劳务费0.81万元、公务用车运行维护费1.11万元、其他交通费6.18万元、其他资本性支出0.18万元。机关运行经费较2017年减少7.71万元，减少7.32%，主要原因是从严控制公用经费，压减支出。

（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆12辆，其中：主要领导干部用车5辆、其他用车7辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2018年本部门政府采购支出总额42万元，其中：政府采购货物支出23.5万元、政府采购工程支出6万元、政府采购服务支出12.5万元。主要用于采购单位电子化办公设备、办公家具、零星维修费及技术服务费。

（四）预算绩效管理情况说明。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。共涉及资金1441万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。共组织对财政规范化管理运行建设费、村级公益事业建设一事一议财政奖补项目区级配套3个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出1441万元。

项目绩效评价结果说明：

一、财政规范化管理运行建设费。

根据年初设定的绩效目标，财政规范化管理运行建设费项目自评得分为98.6分（良）。项目全年预算数为351万元，执行数为167.79万元，完成预算的47.8%。主要产出和效果：1、在一体化平台上实现《单位财务数据集中共享中心系统》。2在一体化系统中实现电子化支付。 3、推进财政绩效管理信息系统网络化。发现的主要问题是指标完成进度慢。主要原因：一是、财政资金紧张，支付进度慢。二是部分支出相关票据未开具完善。三是全区各单位会计从业人员有等提高及专业信息化管理人员缺少。下一步改进措施：1是通过摸底、调研、走访，掌握财政管理改革第一手资料，结合各自工作职能，出台了相关管理办法。2是通过视频会议、聘请专家培训等多种方式方法提高会计人员业务水平。

财政规范化管理运行建设费项目绩效自评综述：财政规范化管理运行建设费项目用于全面推进财政规范化管理建设。加强财政规范化建设，是实施财政科学化、精细化管理的基石。为进一步深化财政体制化改革，夯实财政管理基础，提升全市财政管理的科学化、规范化、和精细水平，努力构建依法财政。开展“财政规范化管理”活动是顺应改革新形势、建立管理新模式、适应财政发展新要求的有效举措，也是一次制度性改革，对深化财政改革的呼应和实践。财政规范化管理运行建设费项目总目标为：全面推进财政规范化管理建设，旨在服务预算单位，服务群众、服务基屋。主要包括11个方面：预算管理、国库管理、政府性债务管理、政府采购管理、国有资产监管、财政监督、财政信息化管理、财政项目库建设、财政投资评审、财政内部工作配合、财政干部行为规范等内容。

二、村级公益事业建设一事一议财政奖补项目区级配套。

根据年初设定的绩效目标，村级公益事业建设一事一议财政奖补项目区级配套项目自评得分为99分（良）。项目全年预算数为1020万元，执行数为1003万元，完成预算的98.33%。主要产出和效果：

1、在华岐镇辛大村、秦岭镇竹林村、汪川镇苏成村、杨家寺镇郑宋村、杨家寺镇芦水新村、等14个建档立卡贫困村和深度贫困村，修建排洪渠0.675千米，排水渠20.87千米，护坡300米。其中华岐镇辛大村修建排水渠1925米，秦岭镇竹林村修建道路边沟渠3、1公里；建设护坡300米；汪川镇苏成村排洪渠长220米、宽4米、高3米；杨家寺镇郑宋村新建排水渠2公里；大门镇上街村修建排水渠710米；大门镇下街村修建排水渠1450米；藉口镇王家河村修建排水渠2000米，垂直高度0、5米；牡丹镇大湾村修建200米排水渠；天水镇石徐村修建排水渠长810米，上口宽2、5米，下底宽2米，坡面高2米；通村道路边沟渠2.5公里；关子镇董家山村1500米；大门镇田于村2400米；杨家寺镇芦子湾、水滩坪村2000米。

2、在华岐镇辛大村、汪川镇苏成村、杨家寺镇郑宋村、藉口镇王家河村、牡丹镇大湾村、娘娘坝镇花园村、关子镇大湾村、天水镇石徐村、牡丹镇任家堡村等8个建档立卡贫困村和深度贫困村，硬化道路 37655 平方米，其中：华岐镇辛大村1500平方米、汪川镇苏成村5140平方米、杨家寺镇郑宋村6440平方米、藉口镇王家河村长2500米，宽2、5米，6250平方米。牡丹镇大湾村道路长850米，宽4米，其中4处需压埋涵管，涵管直径100cm,压埋涵管16根，规格16×2米、娘娘坝镇花园村修建陶家庄至雨子沟3米*60米过水路面一处、关子镇大湾村硬化大湾里自然村通村道路850米，宽度2米、硬化甄家山自然村通村道路1500米，宽度3、5米、天水镇石徐村2000平方米。硬化任家堡村至杜白村通畅路1500米，配套道路边沟渠500米。

3、在皂郊镇老湾里村安子沟自然村、田家山自然村，秦岭镇麻山头村，新修产业路15千米，宽3米，其中皂郊镇老湾里安子沟自然村5千米，田家山自然村5千米；秦岭镇麻山头村5千米，配套排水渠。

公益事业建设一事一议财政奖补项目区级配套项目绩效自评综述： 2018年，我区实施一事一议财政奖补项目解决贫困村排污排水安全隐患，保障村民居住安全和农业生产，改善村容村貌，带动乡村旅游，受益贫困户1164户6033人。2、补齐村内基础设施短板，促进产业发展，方便农产品运输，切实解决贫困群众的出行问题，达到贫困群众脱贫致富，建设美丽乡村奠定坚实基础。受益贫困户1083户4702人。3、解决贫困村产业发展瓶颈问题，受益群众86户312人，其中贫困户47户165人。

三、农业综合开发土地治理项目

根据年初设定的绩效目标，农业综合开发土地治理项目项目自评得分为99分（良）。项目全年预算数为70万元，执行数为53万元，完成预算的75.71%。主要产出和效果：农业综合开发土地治理项目项目共完成总治理面积10000亩，建设内容包括：拦河坝1座，排灌站1座，机电井1眼，输变电线路1.3公里、衬砌渠道10.565公里，埋设管道83.25公里，渠系建筑物153座，新建蓄水池11座，田间道路29.8公里，防护林60亩，购置太阳能灭虫灯86台，示范推广杭椒8号300亩，天椒12号300亩，项目共投资1479.34万元。

农业综合开发土地治理项目绩效自评综述：农业综合开发土地治理项目包括拦河坝、埋设管道、小型蓄排水工程、改良土壤、田间道路、造林、科技推广、技术培训等措施，用统一规划、规模治理的办法，使项目区农业基础设施和生态环境得到明显改善。

六、专业名词解释。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

天水市秦州区财政局（汇总）.xls