天水市秦州区2022年政府决算报告

目录

1、天水市秦州区2022年财政总决算报告

2、2022年秦州区一般公共预算收入决算表

3、2022年秦州区一般公共预算支出决算表

4、2022年秦州区本级一般公共预算支出决算表

5、2022年秦州区一般公共预算支出经济分类决算表

6、2022年秦州区一般公共预算基本支出经济分类决算表

7、2022年秦州区一般公共预算收支决算平衡表

8、2022年省对市县税收返还和转移支付分地区决算表

9、2022年省对市县一般转移支付收入决算表

10、2022年省对市县专项转移支付决算表

11、2022年市对县区一般公共预算专项转移支付分项目决算表

12、2022年全省及秦州区政府一般债务限额和余额情况表

13、2022年秦州区政府性基金收入决算表

14、2022年秦州区政府性基金支出决算表

15、2022年秦州区政府性基金本级支出决算表

16、2022年省对市县政府性基金转移支付决算表

17、2022年全省及秦州区政府专项债务限额和余额情况表

18、2022年秦州区国有资本经营收入决算表

19、2022年秦州区国有资本经营支出决算表

20、2022年秦州区本级国有资本经营支出决算表

21、2022年全省及秦州区社会保险基金收入决算表

22、2022年全省及秦州区社会保险基金支出决算表

23、2022年全省及秦州区社会保险基金结余决算表

24、2022年秦州区一般债券资金使用情况表

25、2022年秦州区专项债券资金使用情况表

26、2022年秦州区地方政府债务限额及余额决算情况表

27、2022年地方政府债务发行及还本付息情况表

28、2022年秦州区地方政府债券存续期公开表

29、2022年秦州区本级一般公共预算“三公”经费支出情况表

20、2022年秦州区财政衔接资金明细表

31、天水市秦州区2022年一般公共预算收支情况说明

32、天水市秦州区2022年政府性基金收支情况说明

33、天水市秦州区2022年转移支付执行情况说明

34、天水市秦州区2022年举借政府债务情况说明

35、天水市秦州区2022年预算绩效工作开展情况说明

36、天水市秦州区2022年社会保险基金决算情况说明

37、天水市秦州区2022年国有资本经营决算情况说明

38、天水市秦州区2022年一般公共预算“三公”经费预算执行情况说明

39、天水市秦州区2022年举借债务情况决算说明

40、天水市秦州区2022年重大政策和重点项目绩效评价结果说明

41、甘肃省扶贫资金监督管理追责办法（甘脱贫领发〔2019〕11号 ）

42、关于印发《甘肃省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》的通知

43、2022年度秦州区重点政策和重点项目绩效评价说明

2022年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是改革开放四十五周年、实施“十四五规划”和推进财政改革的关键之年，全区财政工作在区委、区政府的坚强领导和区人大、区政协的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳字当头、稳中求进的工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，实施新的减税降费政策，优化支出结构，严肃财经纪律，有序化解地方政府债务风险，深化财税体制改革，较好地服务了全区经济社会发展大局，坚持“真实、准确、全面、及时”的原则，圆满完成了2022年度全区财政总决算的编审工作任务。

一、2022年财政总决算情况

1、财政公共预算总收入600,486万元。

①区级一般公共预算收入81,557万元。

②上级补助收入410,544万元。其中返还性收入7,966万元（所得税基数返还补助780万元、增值税和消费税税收返还补助收入4,565万元、“五五分享”税收返还收入2,621万元）；一般性转移支付收入366,615万元（均衡性转移支付收入107,014万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入29,439万元、结算补助收入13,276万元、企事业单位预算划转收入3,795万元、产粮（油）大县奖励收入1,402万元、重点生态功能区转移支付收入8,225万元、固定数额补助收入19,987万元、欠发达地区转移支付收入34,832万元、一般公共服务共同财政事权转移支付收入25万元、公共安全共同财政事权转移支付收入1,582万元、教育共同财政事权转移支付收入25,293万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收1,311万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入56,486万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入12,745万元、节能环保共同财政事权转移支付收入1,726万元、农林水共同财政事权转移支付收入13,089万元、交通运输共同财政事权转移支付收入5,010万元、住房保障共同财政事权转移支付收入5,172万元、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入52万元、增值税留抵退税转移支付收入5,666万元、其他退税减税降费转移支付收入1,270万元、补充县区财力转移支付收入19,090万元、其他一般性转移支付收入128万元）；专项转移支付35,963万元（一般公共服务657万元、教育533万元、科学技术469万元、文化旅游体育与传媒155万元、社会保障和就业2,494万元、卫生健康4,163万元、节能环保1,844万元、城乡社区221万元、农林水15,321万元、交通运输16万元、资源勘探信息等411万元、商业服务业等210万元、住房保障9,008万元、、灾害防治及应急管理83万元、其他收入378万元）

③上年结余69,960万元。

④调入资金6,048万元，其中国有资本经营调入6万元、其他资金调入6,042万元。

⑤地方政府一般债务转贷收入23,453万元。

⑥动用预算稳定调节基金 8,924万元。

2、公共预算总支出600,486万元。

①本年一般公共预算支出432,830万元（一般公共服务46,807万元，占支出的10.82%；国防支出91万元，占支出的0.02%；公共安全18,965万元，占支出的4.38%；教育支出93,297万元，占支出的21.56%；科学技术2,121万元，占支出的0.49%；文化旅游体育与传媒3,199万元，占支出的0.74%；社会保障和就业94,884万元，占支出的21.92%；卫生健康支出33,348万元，占支出的7.71%；节能环保2,821万元，占支出的0.65%；城乡社区16,065万元，占支出的3.71%；农林水85,677万元，占支出的19.80%；交通运输4,433万元，占支出的1.02%；资源勘探工业信息等1,140万元，占支出的0.26%；商业服务业654万元，占支出的0.15%；自然资源海洋气象等229万，占支出的0.05%；住房保障22,016万元，占支出的5.09%；粮油物资储备1,486万元，占支出的0.34%；灾害防治及应急管理2,744万元，占支出的0.63%；其他支出313万元，占支出的0.07%；债务付息支出2,514万元，占支出的0.58%；债务发行费用支出26万元，占支出的0.01 %）。

②专项上解支出12,212万元。

③债务还本支出16,813万元。

④安排预算稳定调节基金7,231万元，结转下年131,400万元。

3、平衡结果。收支相抵后，一般公共预算年终滚存结余131,400万元，减去结转下年使用项目资金131,400万元后，净结余为0万元。

4、政府性基金预算总收入90,658万元，其中:本年基金收入12,923万元, 占年初预算91,150万元的14.18%，与上年同比下降86.77%。上年结余收入3,172万元,基金上级补助收2,563万元，地方政府专项债务转贷收入72,000万元。基金预算支出77,884万元，其中：本年支出72,884万元，比上年同期下降47.18%。地方债务还本5,000万元，收支相抵后，基金结余12,774万元。

5、国有资本经营收入972万元，其中：国有资本经营预算收入20万元，国有资本经营预算上级补助收入462万元，国有资本经营预算上年结余490万元；国有资本经营支出972万元，其中：国有资本经营预算支出156万元，调出资金6万元，国有资本结转结余810万元。

6、预算资金年终资产负债情况：2022年期初资产89,544万元（其中：本级89,544万元）；负债327,558万元（其中：本级327,558万元）；净资产-238,014万元（其中：本级-238,014万元）。2021年期末资产104,498万元（其中：本级104,498万元）；负债347,301万元（其中：本级347,301万元）；净资产-242,803万元（其中：本级-242,803万元）。

7、2022年乡镇公共预算收支决算情况：区级补助收入30,274万元，支出30,274万元（其中：一般公共服务14,825万元，国防3万元，教育支出3万元，科学技术17万元，文化体育与传媒96万元，社会保障和就业1,897万元，卫生健康支出540万元、城乡社区支出91万元，农林水支出11,830万元，自然资源海洋气象等支出1万元，住房保障支出965万元，其他支出6万元）。

8、2022年乡镇基金收支决算情况：乡镇政府性基金收入3,538万元（其中：区级补助收入3,538万元），支出3,538万元（其中：国有土地使用权出让相关支出3,538万元）。

9、2022年乡镇国有资本经营收入22万元，其中区级补助收入22万元；国有资本经营支出22万元，其中解决历史遗留问题及改革成本支出22万元。

10、政府预备费支出5,000万元，其中：卫生健康支出4588万元；粮油物资储备支出160万元；灾害防治及应急管理支出252万元。

11、“三公”经费预算安排执行情况说明：2022年我区年初预算安排公务接待费120万元，实际支出3.32万元（国内公务接待46批次，外事接待批次0次，国内公务接待500人，外事接待0人）,未超预算;公务用车购置费年初预算88万元，实际支出88万元，未超预算；公车维护运行费年初预算安排230万元（有编制一般公务用车），实际支出84.08万元，未超预算；因公出国（境）费年初预算0万元，实际支出0万元，未超预算。

12、2022年末人数13,673人（其中：在职人员13,655人，离休人员18人）。

13、我区2022年政府债务限额444,528万元（一般债务113,605万元、专项债务330,923万元）。2022年省厅当年下达我区政府债券95,453万元。其中新增债券78000万元（一般债券10,000万元、专项债券68,000万元）；再融资17,453万元（一般债券13,453万元、专项债券4,000万元）。2022年全区共偿还债务本金21,813万元，其中：一般债务还本16,813万元，专项债务还本5,000万元。2022年全区偿还政府债务利息11,311万元，其中：一般债务利息2,514万元、专项债务利息8,797万元。截止2022年底，全区政府债务余额327,805万元（一般债务83,343万元、专项债务317,840万元）。

14、2022年我区对全区55个预算单位208个项目，涉及6.76亿元全部纳入预算绩效目标评价,并选择社会关注度高、财政资金重点安排的重大项目组织开展重点评价。2022年底，我局委托甘肃信立新会计师事务所等4所专业评价机构，对秦州区农业农村局等12个单位，50个重点项目开展了绩效重点评价，涉及财政资金4.26亿元。

（一）2022年财政收入完成情况

2022年，全区大口径财政收入完成334,075万元，占预算359,535万元的92.91%，比上年同期353,585万元下降5.52%。其中：一般公共预算收入完成81557万元，加留抵退税16,782万元完成98,339万元，占预算125,836万元的78.15%，同比下降21.34%；政府性基金预算收入完成12,923万元，占预算91,150万元的14.18%，同比下降86.77%；国有资本经营预算完成20万元，占全年预算20万元的100%，同比上升100%。

主要收入项目完成情况是：税收收入完成67,097万元，同比下降32.98%；（其中增值税完成2,937万元，同比下降84.47%；企业所得税完成8818万元，同比增长36.93％；个人所得税完成2,887万元，同比增长8.49%；资源税完成703万元，同比增长29.94%；城市维护建设税完成4,186万元，同比下降12.46％；房产税完成7,076万元,同比下降4.98%；印花税完成2,520万元，同比下降14.61%；城镇土地使用税完成5,344万元，同比增长4.89%；土地增值税完成8,051万元，同比下降47.40%；车船税完成5,096万元，同比增长5.77%；耕地占用税完成2,801元，同比增长108.41%；契税完成16,501万元，同比下降44.40％；环保税完成180万元,同比增长33.33%；其他税收收入完成-3万元，同比下降175%）。非税收入完成14,460万元，同比下降34.64%，（其中专项收入完成6,358万元，同比下降3.11％；行政事业性收费收入完成1,793万元，同比下降43.90％；罚没收入完成2828万元，同比下降52.58％；国有资产有偿使用收入完成3461万元，同比下降34.44％；捐赠收入20万元）。政府性基金预算收入完成12,174万元，同比下降86.98%；国有资本经营预算收入完成20万元，同比上升100%。

（二）2022财政支出完成情况

2021年，全区财政支505,870万元，比上年同期下降14.38%。其中：一般公共预算支出432,830万元，比上年同期下降4.39%；政府性基金支出72,884万元，比上年同期下降47.18%；国有资本经营预算收入支出156万元，同比增长16.42%。

二、全面落实积极的财税政策，有力保障疫情防控和经济社会发展

2022年，全区财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了较好成绩。坚决落实区委、区政府决策部署，按照区人大有关决议要求和批准的预算，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，推动经济运行逐步恢复常态和民生持续改善。

（一）财政收入目标圆满完成。今年以来，受新冠肺炎及中央继续实行普惠性减税降费政策影响，财政增收异常困难。区级财税部门高度重视，迎难而上，在全面落实减税降费政策的基础上，优化综合治税措施，加强综合治税可疑数据核查，强化重点项目、重点税源监控，努力做到应收尽收，以小补大。

（二）全力支持抗击新冠肺炎疫情。优先保障疫情防控经费。把疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓，按照特事特办、急事急办原则，加快资金拨付使用，确保人民群众不因担心费用问题而不敢就诊，确保不因资金问题而疫情防控，为开展相关工作提供了坚实保障。强化应对疫情的财政支持政策，保障医疗防控物资供应。

（三）民生支出保障有力。聚焦“三保”任务，全面落实“六保”工作面对财政在收支矛盾异常突出的情况下，按照“保主、保重、保基”的原则，通过优化支出结构、统筹盘活存量等方式集中财力优先保障“三保”支出需求。2022年全区民生支出359,970万元，占全区一般公共预算支出83%。其中坚持教育均衡发展，安排资金93,297万元，有力支持学前三年行动计划，加快职教园区、薄弱学校改造、普通高中攻坚计划、现代职业教育质量提升、三中、西十里校区等教育重点项目建设进度，优化城乡教育资源布局，提高教师薪酬水平，努力促进教育公平；加强社会保障和就业，安排资金94,884万元，调整提高各类退休人员养老金标准和城乡低保补助标准，全面落实积极的就业创业各项政策，通过支持保障重点群体就业、加大劳动技能培训、企业稳定岗位、打造劳务品牌等措施，有效促进城乡居民就业创业；推进医药卫生体制改革，安排资金33,348万元，加快推进医保支付方式改革，着力提升公立医院医疗服务能力，全面落实公立医院综合改革补助政策，提高城乡居民医保筹资和基本公共卫生服务补助标准，着力解决群众“看病难、看病贵”问题。

（四）持续深化财税体制改革。

认真贯彻落实国务院、省政府关于《深化预算管理制度改革的意见》，从加强收入统筹、规范支出管理、严格预算编制和执行、加强风险防控等方面，细化落实各项政策措施。特别是按照财政部《预算管理一体化业务规范（试行）》要求，启用全国统一的预算管理一体化系统，将项目作为部门预算管理的基本单元，预算支出全部以项目形式纳入预算项目库，对项目实行周期性管理。加大支出政策梳理，加大投向趋同、交叉项目的整合力度，加快项目支出标准化建设。进一步优化专项转移支付项目设置，提高转移支付管理规范性、科学性和有效性。进一步推进非税收入收缴电子化管理改革，加大医疗收费电子票据应用改革推进力度。持续推进“财政精细化管理年”活动，着力提升财政科学化、规范化、精细化管理水平。强化财政直达资金监控管理，确保惠民惠企资金快速直达基层，进一步提高财政资金使用效益。推进财政监督体系建设，进一步强化政府会计制度的贯彻实施工作，夯实财政财务和预算管理基础。

（五）强化政府债务管理。坚持底线思维，增强风险意识，进一步完善管理规范、责任清晰、公开透明、风险可控的地方政府举债融资机制。一方面，加强政府法定债务管理。兼顾稳增长和防风险需要，合理确定新增政府债券规模，严控高风险地区新增债务限额，避免风险累积。另一方面，抓实化解隐性债务风险工作。加强部门间信息共享和协同监管，及时发现和有效处置风险，完善长效监管制度框架。坚决遏制隐性债务增量，保持监管，积极稳妥化解隐性债务存量，建立市场化、法治化的债务违约处置机制，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（六）依法接受人大审查监督。认真贯彻《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》等文件精神，更好配合人大审查监督工作。落实全区人大及其常委会有关决议，对区人大财经委提出的审查意见逐项研究、积极改进，全面报告落实情况和后续措施。积极主动向人大代表汇报工作、倾听意见，及时回应关切，使财政工作更加符合民心民意。

2022年决算情况总体较好，同时也存在一些需要解决的问题。我们高度重视这些问题，采取有力措施整改，同时，举一反三，标本兼治，加强管理，完善制度，进一步提高财政预算管理水平。