目录

2022年全区财政预算执行情况和2023年全区财政预算草案的报告

一、一般公共预算草案

1、2024年一般公共预算收入表

2、2024年一般公共预算支出表

3、2024年本级一般公共预算支出表

4、2024年一般公共预算本级基本支出表

5、2024年一般公共预算税收返还和转移支付表

6、政府一般债务限额和余额情况表

7、2024年“三公经费”预算表

8、2024年“三公经费”说明

二、政府性基金预算草案

9、2024年政府性基金收入表

10、2024年政府性基金支出表

11、2024年本级政府性基金支出表

12、2024年政府性基金预算转移支付表

13、政府专项债务限额和余额情况表

三、国有资本经营预算草案

14、2024年国有资本经营预算收入表

15、2024年国有资本经营预算支出表

16、本级国有资本经营预算表

17、2024年对下安排国有资本经营预算转移支付表

18、本级国有资本经营预算说明

四、社会保险基金预算草案

19.2024年社会保险基金预算收入表

20.2024年社会保险基金预算支出表

五、地方政府债务情况

21、2022年地方债务限额和余额

22、2023年本级地方政府债券发行及还本付息额

23、2024年度地方政府债券还本付息预算

24、2023年本级地方政府债务限额、本级新增地方政府债券资金使用安排

25、举借政府债务情况说明

六、其他情况说明

26、2024秦州区提前下达转移支付汇总表

27、2024年区级专项资金清单

28、转移支付情况说明

29、重大政策和重点项目等绩效目标

30、采购预算

一、2023年财政预算执行情况

2023年，全区财政工作在区委的坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和中央经济工作会议精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，紧扣“三新一高”要求，坚决落实党中央、省、市、区委各项决策部署，牢固树立过紧日子思想，扎实做好“三保”工作。有效防范重大风险，进一步加强预算执行及监管，较好地服务了全区经济社会发展。

（一）一般公共预算执行情况

2023年，一般公共预算收入预计完成90188万元(含留抵退税4312万元，预计完成94500万元，占年初预算105222万元的89.8%），与上年同期81557万元相比，增长10.6%。一般公共预算支出预计完成477375万元，与上年同期432830万元相比，增长10.3%。

（二）政府性基金预算执行情况

2023年，区级政府性基金收入预计完成4107万元，占年初预算109150万元的3.8%，与上年同期12923万元相比，下降68.2%。政府性基金支出预计完成51810万元，与上年同期72884万元相比，下降28.9%。

（三）社会保险基金预算执行情况

2023年，社会保险基金全年收入共计59013万元，其中：城乡居民养老保险收入18809万元，机关事业单位养老保险收入40204万元。上年结余16521万元。社会保险基金全年支出共计57355万元，其中：城乡居民养老保险支出17754万元，机关事业单位养老保险支出39601万元。年末滚存结余18179万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2023年，区级国有资本经营预算收入完成20万元，占年初预算的100%。按照相关规定，将收入的30%即6万元调入一般公共预算统筹安排，区级国有资本经营预算支出405万元。

二、2023年地方政府债务情况

（一）政府性债务情况

2023年，秦州区政府债务限额为480952.1万元，政府性债务余额为468367.7万元，其中：政府债务450937.5万元，政府或有债务17430.2万元。政府债务余额小于省政府下达的债务限额，全区政府债务规模总体可控。

（二）新增政府债券情况

2023年，省财政厅分配下达我区新增债券资金65999万元，其中：新增一般债券资金7999万元，主要用于教育、城镇基础设施建设项目；新增专项债券资金58000万元，主要用于棚户区改造项目。2023年，我区应偿还到期债券本息及发行费等共计66034.8万元，其中：本金53140万元（一般债券2000万元、专项债券51140万元），利息及发行费等12894.8万元（一般债券2336.1万元、专项债券10494.1万元、发行费61.5万元、兑付服务费3.1万元）。申请政府再融资专项债券偿还37132万元，实际偿还到期债券本息等28902.8万元（本金16008万元，利息及发行费等12894.8万元）。

三、落实区人大预算决议和财政重点工作情况

区财政认真落实区人大预算决议，按照“既尽力而为、又量力而行”的原则，扎实做好“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”各项工作，兜牢“保工资、保运转、保基本民生”的底线，严格执行《预算法》各项规定，积极发挥财政职能作用，有力地促进了全区经济社会平稳健康发展。

（一）加强财税收入管理，实施减税降费政策。全面落实减税降费、留抵退税、复工稳产优惠政策。全年减税降费共计89600万元，其中区级减税降费9512万元（增值税留抵退税4312万元，新增减税降费及缓税缓费5200万元），全面减轻企业负担，全力支持实体经济发展。认真研判全年经济发展形势，逐月合理分解目标任务，建立财政收入通报机制，加大收入组织考核权重和力度，夯实主体责任。深入开展综合治税，主动服务项目落地，力促及早形成税收入库。

（二）着力调整支出结构，严格落实过紧日子。落实上级党委、政府过“紧日子”要求，对全区一般性支出和“三公”经费支出分别按比例进行压控。加强对支出必要性、合理性的审核，严控临时专项申请和经费追加，提升预算执行刚性。强化支出顺序意识，以“保工资、保运转、保基本民生”为重点，以三大攻坚战和重大政策、项目落地为导向，集中财力保障各项刚性、必保支出，大力压减非必需、非重点支出，进一步推动财政承受能力论证关口前移，推动财政可持续发展。

（三）强化细化工作责任，提高民生保障水平。按照年初预算，紧盯目标任务，细化工作责任，优化支出结构，进一步提升民生保障水平。一是教育支出保持稳步增长。全区教育投入120853万元，主要用于：义务教育公用经费7578万元，乡村教师生活补助1437万元，学生资助4697万元，农村义务教育学校营养改善计划3373万元，义务教育学校校舍安全保障7053万元，普通高中新建和改善办学条件1242万元，学前教育各类专项经费2521万元等。二是社会保障能力逐步提升。全年支付城乡居民和机关事业单位养老保险57355万元，困难群众生活补助资金37765万元，优抚及退役士兵安置补助资金6794万元，城乡居民基本医疗保险基金区级配套资金759万元，就业及乡村公益性岗位补贴资金4725万元，残疾人事业发展补助资金456万元，城乡医疗救助资金6310万元，基本公共卫生服务资金5303万元。三是基层组织经费全面落实。拨付村组干部基本报酬7669万元，行政村办公经费2058万元，基层组织经费的落实，稳定了村级干部队伍，增强了村级组织的创造力、凝聚力和战斗力。

（四）巩固拓展脱贫攻坚成果，持续推进乡村振兴。认真推进乡村振兴战略政策措施的贯彻落实，加强乡村振兴与现代农业发展统筹推进，持续强化乡村振兴战略，不断加快现代农业发展。全年共安排财政涉农资金73443万元，其中：衔接推进乡村振兴补助资金43101万元（中央资金18986万元，省级资金11135万元，市级资金4430万元，区级资金8550万元）；涉农专项资金30342万元，（中央、省、市资金27932万元，区级资金2410万元），主要涉及水利专项资金9426万元、农业专项资金13773万元、畜牧专项资金358万元、林草专项资金6785万元。

（五）探索建立长效机制，推进国资国企改革。2023年，印发《秦州区政府融资平台公司整合升级转型发展实施细则》，编制《秦州区国有企业出资人权责清单》等国企管控方案12项。全面清查国企债权债务，认真梳理贷款余额，编制《秦州区融资平台公司债务风险化解实施方案》，出台《秦州区“砸锅卖铁”筹措资金实施方案》，展期降息银行贷款，积极争取上级支持。督促企业行使股东会职权，优化董事会组成结构，建立经理层授权制度，开展监事会监督问责，实施优质项目，提高运行效益。对全区17家国有企业进行年度财务审计，摸清底数，掌握现状，提出问题，限期整改，为深化国企改革提供准确参考依据。加快平台整合。委托第三方开展服务，出台整合细则，调研全区资产，编制划转方案，预计注入资产100亿元。

（六）积极向上争取资金，支持重点项目建设。为保障全区重点项目稳步推进，我们对有限的资金进行优化分配，最大限度保障重点项目资金需求。始终把支持重点项目建设作为拉动全区经济发展的动力，尽力保障全区重点项目建设资金需求。2023年，我区成功入选全国农村综合性改革试点试验县区，争取中央资金15000万元、省级资金4500万元、市级资金9000万元。争取债券资金65999万元，主要用于棚户区改造、教育及城镇基础设施建设等项目。争取重点生态功能区转移支付资金8936万元，主要用于生态环境保护项目6500万元、保障民生项目2436万元。

同时，预算执行和财政工作中还面临一些困难、问题和挑战。主要有：一是全区可用财力严重萎缩。受经济下行、房地产政策调控、减税降费等因素影响，房地产关联收入持续下降，税收收入较年初预算短收1.5亿元，财政“收不抵支”的紧平衡特征日趋加重；二是国有土地使用权出让收入不断下降。与上年相比减少3369万元，同比下降61.5%，收支矛盾异常突出；三是区级暂付款新增及累计规模较大。2023年由于基金短收无力偿还到期债券本息，预计新增财政暂付款2.5亿元，累计暂付款余额将达到12.2亿元，严重挤占各类财政专项资金，导致财政库款调度异常困难，财政运行存在极大风险；四是政府债务化解异常艰巨。2023年实际偿还到期债券本息等28902.8万元，其中各债券使用单位应承担到期债券本息等11867.3万元，均未上缴区国库，全部由区级财政代偿。2023年隐性债务化解任务为145253.3万元（当年化解任务为63747.9万元，各债务单位历年未完成化债任务81505.4万元），目前仅化解6455.2万元，化债完成率4.5%，化债进展缓慢；五是刚性支出难以保障，财政收入严重短收导致部分刚性支出责任未能按期履行。对此，我们将高度重视，采取有效措施，认真加以解决。

四、2024年全区财政预算草案编制情况

2024年全区财政预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，以改革创新为根本动力，以加强组织收入为主攻方向，实施积极的财政政策；加强财政资源统筹，贯穿“零基预算”，推进财政支出标准化，提升财政绩效管理水平；坚持量入为出、厉行节约，严控一般性支出，清理盘活各类存量，硬化预算执行约束，持续落实政府过紧日子要求，增强财政可持续性，切实兜牢“三保”底线。以预算管理一体化为载体，实行财政收支动态平衡监管，加快建立现代预算制度；加力优化支出结构，依法依规加强政府债务管理，积极化解政府隐性债务，切实防范财政管理重大风险，促进经济持续健康发展。

（一）一般公共预算草案

2024年，区级一般公共预算收入计划增长10%，预计达到103950万元，加上级财政税收返还和补助收入188188万元、调入资金3万元，省级提前下达指定用途的转移支付收入48931万元，区级一般公共预算总收入341072万元。按照“量入为出、收支平衡”原则，区级一般公共预算总支出为341072万元（区级支出323272万元，债券还本支出8000万元，上解省市支出9800万元）。

区本级“三保”支出预算190664万元（保工资161270万元，保运转8394万元，保基本民生21000万元），占本级可用财力292141万元的65.3%；刚性支出83677万元（公务员绩效奖25321万元、个人取暖费4042万元、公务员交通补贴1831万元、遗属补助439万元、其他人员12347万元、其他刚性项目支出39697万元），占本级可用财力292141万元的28.6%；上解支出9800万元，占本级可用财力292141万元的3.4%；债券还本支出8000万元，占本级可用财力292141万元的2.7%。

区级支出323272万元按支出功能科目分类为：一般公共服务支出39358万元；国防和公共安全支出18252万元；教育支出70781万元；科学技术支出2896万元；文化旅游体育与传媒支出1932万元；社会保障和就业支出51668万元；卫生健康支出17362万元；节能环保支出1000万元；城乡社区支出14196万元；农林水支出74622万元；交通运输和资源勘探信息等支出1103万元；商业服务业和自然资源海洋气象支出675万元；住房保障支出15294万元；粮油物资储备支出172万元；灾害防治及应急管理支出2244万元；预备费3000万元；其他支出6258万元；地方政府债券付息及发行费2459万元。

（二）政府性基金预算草案

2024年，区级政府性基金预算总收入预计41977万元，其中：农业土地开发收入196万元，国有土地使用权出让收入41781万元。按照“量入为出、收支平衡”原则，区级政府性基金总支出41977万元，区级政府性基金支出主要安排：地方政府性专项债务付息及发行费11199万元，征地和拆迁补偿、城乡基础建设、被征地农民养老保险、保障性住房、农业土地开发等支出30778万元。

（三）社会保险基金预算草案

2024年，区级社会保险基金收入预计73500万元，其中：城乡居民养老保险收入26428万元，机关事业单位养老保险收入47072万元。可动用上年结余18179万元。支出预算安排64547万元，其中：城乡居民养老保险支出23173万元，机关事业单位养老保险支出41374万元。年末滚存结余27132万元。

企业职工养老保险、城乡居民医疗保险、城镇职工医疗保险、工伤、生育、失业等基金预算由市本级统一编报。

（四）国有资本经营预算草案

2024年，区级国有资本经营预算收入预计10万元，根据相关文件精神，预算收入的30%即3万元调入一般公共预算统筹使用，预计国有资本经营预算支出7万元。

五、2024年工作打算

2024年，全区财政工作将进一步适度加力、提质增效，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神、中央经济工作会议精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，紧扣“三新一高”要求，突出做好稳预期、稳增长、稳就业工作，有效防范化解重大风险，扎实做好“三保”工作。积极落实中央、省市区稳住经济一揽子政策措施，坚决落实政府过紧日子要求，进一步加强预算执行及监管，严肃财经纪律，确保财政资金安全。切实履职尽责，深化财税体制改革，在保障民生发展等方面继续发力，及时跟进新形势、新任务、新要求，细化完善工作措施，着力做好以下工作。    

（一）努力拓宽收入来源，充实壮大基础财力。在坚决落实减税降费政策的同时，坚持依法征收、应收尽收，规范收入征管，狠抓重点行业以及重点领域税收专项治理。加大国有资源资产的统筹力度，规范国有资源资产有偿使用收入管理，大力盘活闲置低效国有资源资产，积极拓宽非税收入来源，多渠道增加财政收入。鼓励企业加大技改投入，推动实体经济做强做大，培育壮大财源，增强财政可持续发展能力。党政机关要习惯过紧日子，强化量入为出和节俭意识，坚决降低行政运行成本。严把预算支出关口，硬化预算刚性约束，全力保工资、尽力保运转、努力保民生，合力保障刚性支出，聚力保障重点项目。统筹“三保”支出保障，大幅压减非刚性、非重点支出，坚决取消不必要的支出，推动财政承受能力论证关口前移，保障财政可持续发展。

（二）强化预算绩效管理，全面优化支出结构。严格落实党政机关过紧日子要求，对全区一般性支出和“三公”经费支出进行压控。加强对支出必要性、合理性的审核，严控临时专项申请和经费追加，提升预算执行刚性。强化支出顺序意识，以“保工资、保运转、保基本民生”为重点，以三大攻坚战和重大政策、项目落地为导向，集中财力保障各项刚性、必保支出，大力压减非必需、非重点支出，推动财政可持续发展。重点保障义务教育、劳动就业、基本养老、基本医疗卫生、困难群众基本生活救助等公共服务保障领域，不断提升群众幸福指数和基本公共服务均等化水平。将有限的财政资金向保障重大任务聚焦，强化预算管理，加快预算执行进度，加大存量资金盘活力度，严防资金滞留。强化和规范区级预算绩效管理结果应用，加强绩效评价单位的重视程度和管理水平，提高财政资源配置效率和使用效益，促进绩效管理“提质增效”

（三）穷尽办法筹集资金，积极化解政府债务。要牢固树立化债也是政绩的理念，防范和化解政府性债务风险是决胜全面小康“三大攻坚战”的重要内容，既是重要的经济工作，也是重大的政治责任，关系到地方财政稳健运行和实体经济健康发展。我区债务风险较大，综合债务率较高，优化债务管理方式，坚持投融资规模控制，实行计划管理，统筹规划年度资金需求，做好资金平衡测算，有计划地做好投融资的借、用、还。加强对化解债务的动态管理，提高监测预警能力。抓住债务管理和风险防控的源头，强化项目投资管理，严格落实新建项目可行性、必要性论证，加强资金来源审查约束，优先保障重点工程，提高项目绩效。遵循“化解存量、遏制增量”的原则，严格落实债务化解计划，紧盯年度化债目标，细化落实偿债资金。积极向上争取新增债券额度，为重大项目建设提供资金保障。做好到期债券还本付息，缓解财政支出压力。

（四）加强部门整体联动，稳步推进国企改革。严格落实《秦州区政府融资平台公司整合升级转型发展实施细则》，实行企业负责人任职制度，出台《国有企业领导人管理实施办法》，充分明确政企转换通道，任命企业领导人员，健全国有企业三会一层法人治理结构，建立高素质的国企管理队伍。推动国资国企监管职能转变，根据政府授权，财政部门将充分履行国有企业出资人职责，围绕以管资本为主优化内部机构职能，规范股东会履职程序，建立董事会决策制度，督促监事会事项落实，提升经理层按计划高效完成各项工作。加大国有资产盘活力度，划转国有股权、注入优质资产、增大资源存量，推进企业项目合作、产业共建，进一步促进企业高质量发展。2024年，是国资国企改革的质量提升年，要立足全区国企实际，在完成整合提升的基础上，进一步加大国企改革力度，做强优势企业，盘活国有资产，化解债权债务，靠实工作责任，落实改革任务。

（五）持续深化财政改革，不断完善管理机制。以预算编制为抓手，实行零基预算，狠抓改革推进落实。加强全口径预算管理，强化各类转移支付资金分配、拨付、使用监管，科学高效、规范合理用好财政资金。加大预决算公开力度，提高社会知晓率。加强预算绩效管理，着力构建“全方位、全过程、全覆盖、全公开”的预算绩效管理模式。持续深化税收征管体制，完善部门税收保障工作责任清单，推进涉税信息共享共用，开展重点企业税源调查工作，突出对薄弱环节和关键领域的税收征管。加强组织统筹，建立联席会议制度，细化部门责任分工，深入企业调研政策落地情况，积极畅通政策红利传导机制，最大限度释放政策红利，有效支持实体经济发展。

（六）积极配合及时沟通，依法接受人大监督。定期向区人大、区人大常委会汇报财政预、决算和预算执行情况，认真落实区人大及其常委会有关预算、决算决议。严格执行人大批复的预算，依法履行预算调整程序，及时将调整预算草案提请区人大常委会审查。积极配合推进人大预算联网监督工作，自觉接受人大监督，不断改进和加强财政预算管理工作。

各位代表，当前我区经济发展形势十分复杂，需要克服诸多困难和挑战，做好2024年财政预算工作任务艰巨、意义重大。让我们在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，坚定信心、开拓进取，攻坚克难、拼搏实干，努力完成各项目标任务，为推动全区财政工作高质量发展，为加快建设幸福美好新秦州而不懈努力！

重 点 名 词 解 释

1、大口径财政收入：是指由各级政府组织收缴的所有财政性收入。通常指纳入预算管理的财政收入，包括公共财政预算收入、基金收入、上划上级收入。

2、一般公共预算收入：是指地方财政上划完中央、省级财政收入之后地方留成部分收入。主要包括税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、转移性收入和其他收入。

3、政府性基金收入：泛指政府性基金收入，是指依照法律、法规并经有关部门批准设立，凭借行政权利或政府信誉，向单位和个人征收的具有专项用途的资金，包括国有土地使用权出让金、城镇公用事业附加等收入。

4、社会保险基金预算：指根据国家社会保险和预算管理法律法规建立，反映各项社会保险基金收支的年度计划，按险种分别编制。包括企业职工基本养老保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金等内容。

5、国有资本经营预算：是国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

6、部门预算：是指与财政部门直接发生拨款关系的一级预算单位的预算，由本部门及所属各单位的全部收支预算组成，反映一个部门全部收支状况。

7、地方性政府债务：指地方政府和所属部门为公益性项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持，形成的债务。“政府性债务”分为政府负有偿还责任的债务、政府负有担保责任的债务和政府可能承担一定救助责任的债务。

8、政府或有债务：指政府可能承担一定偿还责任的债务。政府负有担保责任的债务和政府可能承担一定救助责任的债务均由债务人以自身收入偿还，正常情况下无需政府承担偿债责任，均属政府或有债务。

9、地方政府债务限额：指地方政府负有直接偿还责任的债务总额的上限。地方政府债务余额实行限额管理。年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增债务限额（或减去当年调减债务限额），具体分为一般债务限额和专项债务限额。

10、减税降费：“减税降费”具体包括“税收减免”和“取消或停征行政事业性收费”两部分。

11、留抵退税：就是把增值税期末未抵扣完的税额退还给纳税人。增值税实行链条抵扣机制，以纳税人当期销项税额抵扣进项税额后的余额为应纳税额。其中，销项税额是指按照销售额和适用税率计算的增值税额；进项税额是指购进原材料等所负担的增值税额。当进项税额大于销项税额时，未抵扣完的进项税额会形成留抵税额。

12、零基预算：指在编制成本费用预算时，不考虑以往会计期间所发生的费用项目或费用数额，而是以所有的预算支出为零作为出发点，一切从实际需要与可能出发，逐项审议预算期内各项费用的内容及其开支标准是否合理，在综合平衡的基础上编制费用预算的一种方法。

13、财政预算绩效管理：指以一级政府财政预算（包括收入和支出）为对象，以政府财政预算在一定时期内所达到的总体产出和结果为内容，以促进政府透明、责任、高效履职为目的所开展的绩效管理活动。

14、四本预算：即一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算。

15、三新一高：指立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，推进高质量发展。“三新”即新发展阶段、新发展理念、新发展格局，“一高”即高质量发展。