2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五规划”承上启下和推进财税改革的重要之年。全区财政工作在区委、区政府的坚强领导和区人大、区政协的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进的工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，坚决落实政府过紧日子要求，优化支出结构，严肃财经纪律，有序化解地方政府债务风险，深化财税体制改革，较好地服务了全区经济社会发展大局。坚持“真实、准确、全面、及时”的原则，圆满完成了2023年度全区财政总决算的编审工作任务。

一、2023年财政总决算情况

1、财政公共预算总收入652797万元。

①区级一般公共预算收入91458万元。

②上级补助收入414703万元。其中返还性收入7,966万元（所得税基数返还补助780万元、增值税和消费税税收返还补助收入4,565万元、“五五分享”税收返还收入2,621万元）；一般性转移支付收入377118万元（均衡性转移支付收入120128万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入29521万元、结算补助收入16997万元、企事业单位预算划转收入3,795万元、产粮（油）大县奖励收入1574万元、重点生态功能区转移支付收入8686万元、固定数额补助收入21927万元、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入35450万元、一般公共服务共同财政事权转移支付收入18万元、公共安全共同财政事权转移支付收入1667万元、教育共同财政事权转移支付收入27299万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收648万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入59962万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入13182万元、节能环保共同财政事权转移支付收入594万元、农林水共同财政事权转移支付收入24890万元、交通运输共同财政事权转移支付收入3280万元、资源勘探工业信息等共同财政事权转移支付收入241万元、住房保障共同财政事权转移支付收入2305万元、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入220万元、增值税留抵退税转移支付收入1508万元、其他退税减税降费转移支付收入302万元、补充县区财力转移支付收入2694万元、其他一般性转移支付收入230万元）；专项转移支付收入29619万元（一般公共服务861万元、公共安全12万、教育1070万元、科学技术95万元、文化旅游体育与传媒110万元、社会保障和就业1174万元、卫生健康1346万元、节能环保5485万元、城乡社区98万元、农林水18257万元、交通运输8万元、资源勘探信息等782万元、商业服务业等267万元、灾害防治及应急管理54万元）。

③上年结余131400万元。

④调入资金6万元，其中国有资本经营预算调入6万元。

⑤地方政府一般债务转贷收入7999万元。

⑥动用预算稳定调节基金 7231万元。

2、公共预算总支出652,797万元。

①本年一般公共预算支出494,203万元（一般公共服务49612万元，占支出的10.04%；国防支出162万元，占支出的0.03%；公共安全19692万元，占支出的3.98%；教育支出106884万元，占支出的21.63%；科学技术3645万元，占支出的0.74%；文化旅游体育与传媒5153万元，占支出的1.04%；社会保障和就业98205万元，占支出的19.87%；卫生健康支出38985万元，占支出的7.89%；节能环保5413万元，占支出的1.10%；城乡社区20935万元，占支出的4.24%；农林水106997万元，占支出的21.65%；交通运输6158万元，占支出的1.25%；资源勘探工业信息等1642万元，占支出的0.33%；商业服务业750万元，占支出的0.15%；自然资源海洋气象等577万，占支出的0.12%；住房保障22292万元，占支出的4.51%；粮油物资储备768万元，占支出的0.16%；灾害防治及应急管理2674万元，占支出的0.54%；其他支出1318万元，占支出的0.27%；债务付息支出2336万元，占支出的0.47%；债务发行费用支出5万元，占支出的0.001 %）。

②专项上解支出9552万元。

③债务还本支出2299万元。

④安排预算稳定调节基金7704万元，区域间转移性支出780万元，结转下年138259万元。

3、平衡结果。收支相抵后，一般公共预算年终滚存结余138259万元，减去结转下年使用项目资金138259万元后，净结余为0万元。

4、政府性基金预算总收入118,410万元，其中:本年基金收入4197万元, 占年初预算109150万元的3.85%，与上年同比下降67.52%。上年结余收入12774万元,基金上级补助收6307万元，地方政府专项债务转贷收入95132万元。基金预算支出118410万元，其中：本年支出61056万元，比上年同期下降16.23%。地方债务还本51140万元，收支相抵后，基金结余6214万元。

5、国有资本经营收入1291万元，其中：国有资本经营预算收入20万元，国有资本经营预算上级补助收入461万元，国有资本经营预算上年结余810万元；国有资本经营支出1291万元，其中：国有资本经营预算支出406万元，调出资金6万元，国有资本结转结余879万元。

6、预算资金年终资产负债情况：2023年期末资产112143万元，负债411302万元，净资产-299159万元。

7、2023年乡镇公共预算收支决算情况：区级补助收入37741万元，支出37741万元（其中：一般公共服务18525万元，教育支出22万元，科学技术37万元，文化体育与传媒261万元，社会保障和就业2430万元，卫生健康支出586万元，节能环保支出14万元，城乡社区支出41万元，农林水支出14377万元，住房保障支出1297万元，粮油物资储备支出10万元，灾害防治及应急管理支出72万元，其他支出69万元）。

8、2023年乡镇基金收支决算情况：乡镇政府性基金收入2745万元（其中：区级补助收入2745万元），支出2745万元（其中：国有土地使用权出让相关支出2731万元，彩票公益金安排的支出14万元）。

9、2023年乡镇国有资本经营收入46万元，其中区级补助收入46万元；国有资本经营支出46万元，其中解决历史遗留问题及改革成本支出46万元。

10、2023年政府预备费支出5000万元，其中：政府办公厅（室）及相关机构事务支出3721万元，公安支出500万元，公共卫生支出409万元，水利支出336万元，城乡社区住宅支出34万元。

11、“三公”经费预算安排执行情况说明：2023年我区年初预算安排公务接待费102万元，实际支出29.40万元（国内公务接待219批次，外事接待批次0次，国内公务接待1704人，外事接待0人）,未超预算;公务用车购置费年初预算88万元，实际支出70.07万元，未超预算；公车维护运行费年初预算安排230万元（有编制一般公务用车），实际支出206.27万元，未超预算；因公出国（境）费年初预算0万元，实际支出0万元，未超预算。

12、2023年末人数13,519人（其中：在职人员13508人，离休人员11人）。

13、我区2023年政府债务余额限额481251万元（一般债务105411万元、专项债务375840万元）。2023年省厅当年下达我区政府债券103131万元。其中新增债券65700万元（一般债券7700万元、专项债券58000万元）；再融资37431万元（一般债券299万元、专项债券37132万元）。2023年全区共偿还债务本金53439万元，其中：一般债务还本2299万元，专项债务还本51140万元。2023年全区偿还政府债务利息12932万元，其中：一般债务利息2341万元、专项债务利息10591万元。截止2023年底，全区政府债务余额440165万元（一般债务78333万元、专项债务361832万元）。

14、2023年全区共有78个部门组织开展了部门重点项目绩效评价，评价项目142个，涉及资金6.18亿元，全部纳入预算绩效目标评价,并选择社会关注度高、财政资金重点安排的重大项目组织开展重点评价。对全区216家预算单位（其中一级预算单位91个）部门整体支出开展了绩效自评。为确保评价结果的真实性、客观性，择优聘请了四家第三方专业评审机构，对2022年度财政衔接推进乡村振兴补助资金项目开展了重点评价，涉及预算单位13家及16镇，评价项目50个，评价金额4.26亿元，与上年同比增长4.41%，确保了财政衔接资金使用合理规范。

（一）2023年财政收入完成情况

2023年，全区大口径财政收入完成263360万元，占预算430967万元的61.11%，比上年同期334057万元下降21.16%。其中：一般公共预算收入完成91458万元，占预算105222万元的86.92%，同比增长12.14%；政府性基金预算收入完成4197万元，占预算109150万元的3.85%，同比下降67.52%；国有资本经营预算完成20万元，占全年预算20万元的100%。

主要收入项目完成情况是：税收收入完成75583万元，同比增长12.65%；（其中增值税完成13898万元，同比增长373.20%；企业所得税完成5798万元，同比下降34.25％；个人所得税完成2658万元，同比下降7.93%；资源税完成703万元，同比无变化；城市维护建设税完成4105万元，同比下降1.94％；房产税完成8279万元,同比增长17.00%；印花税完成1928万元，同比下降23.49%；城镇土地使用税完成4651万元，同比下降12.97%；土地增值税完成9134万元，同比增长13.45%；车船税完成5578万元，同比增长9.46%；耕地占用税完成2695元，同比下降3.78%；契税完成15974万元，同比下降3.19％；环保税完成180万元,同比无变化；其他税收收入完成2万元，同比下降166.67%）。非税收入完成15875万元，同比增长9.79%，（其中专项收入完成6016万元，同比下降5.38％；行政事业性收费收入完成3340万元，同比增长86.28％；罚没收入完成2716万元，同比下降3.96％；国有资产有偿使用收入完成3228万元，同比下降6.73％；捐赠收入575万元）。政府性基金预算收入完成4197万元，同比下降67.52%。国有资本经营预算收入完成20万元。

（二）2023财政支出完成情况

2023年，全区财政支555665万元，比上年同期增长9.84%。其中：一般公共预算支出494203万元，比上年同期432830万元增长14.18%；政府性基金支出61056万元，比上年同期72884万元下降16.23%；国有资本经营预算支出406万元，比上年同期156万元增长160.26%。

二、全面落实财税政策，有力保障经济社会发展

2023年，全区财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了较好成绩。坚决落实区委、区政府决策部署，按照区人大有关决议要求和批准的预算，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，推动经济运行逐步恢复常态和民生持续改善。

（一）财政收入目标圆满完成。今年以来，受中央继续实行普惠性减税降费政策影响，财政增收异常困难。区级财税部门高度重视，迎难而上，在全面落实减税降费政策的基础上，优化综合治税措施，加强综合治税可疑数据核查，强化重点项目、重点税源监控，努力做到应收尽收，以小补大。

（二）民生支出保障有力。聚焦“三保”任务，全面落实“六保”工作面对财政在收支矛盾异常突出的情况下，按照“保主、保重、保基”的原则，通过优化支出结构、统筹盘活存量等方式集中财力优先保障“三保”支出需求。2023年全区民生支出414464万元，占全区一般公共预算支出83.87%。其中坚持教育均衡发展，安排资金107206万元，有力支持学前三年行动计划，加快职教园区、薄弱学校改造、普通高中攻坚计划、现代职业教育质量提升、三中和西十里校区等教育重点项目建设进度，优化城乡教育资源布局，努力促进教育公平发展；加强社会保障和就业，安排资金98051万元，调整提高各类退休人员养老金标准和城乡低保补助标准，全面落实积极的就业创业各项政策，通过支持保障重点群体就业、加大劳动技能培训、企业稳定岗位、打造劳务品牌等措施，有效促进城乡居民就业创业；推进医药卫生体制改革，安排资金38927万元，加快推进医保支付方式改革，着力提升公立医院医疗服务能力，全面落实公立医院综合改革补助政策，提高城乡居民医保筹资和基本公共卫生服务补助标准，着力解决群众“看病难、看病贵”问题。

（三）持续深化财税体制改革。

认真贯彻落实国务院、省政府关于《深化预算管理制度改革的意见》，从加强收入统筹、规范支出管理、严格预算编制和执行、加强风险防控等方面，细化落实各项政策措施。特别是按照财政部《预算管理一体化业务规范（试行）》要求，启用全国统一的预算管理一体化系统，将项目作为部门预算管理的基本单元，预算支出全部以项目形式纳入预算项目库，对项目实行周期性管理。加大支出政策梳理，加大投向趋同、交叉项目的整合力度，加快项目支出标准化建设。进一步优化专项转移支付项目设置，提高转移支付管理规范性、科学性和有效性。进一步推进非税收入收缴电子化管理改革，加大医疗收费电子票据应用改革推进力度。持续推进“财政精细化管理年”活动，着力提升财政科学化、规范化、精细化管理水平。强化财政直达资金监控管理，确保惠民惠企资金快速直达基层，进一步提高财政资金使用效益。推进财政监督体系建设，进一步强化政府会计制度的贯彻实施工作，夯实财政财务和预算管理基础。

（四）强化政府债务管理。坚持底线思维，增强风险意识，进一步完善管理规范、责任清晰、公开透明、风险可控的地方政府举债融资机制。一方面，加强政府法定债务管理。兼顾稳增长和防风险需要，合理确定新增政府债券规模，严控高风险地区新增债务限额，避免风险累积。另一方面，抓实化解隐性债务风险工作。加强部门间信息共享和协同监管，及时发现和有效处置风险，完善长效监管制度框架。坚决遏制隐性债务增量，保持监管，积极稳妥化解隐性债务存量，建立市场化、法治化的债务违约处置机制，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（五）依法接受人大审查监督。认真贯彻《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》等文件精神，更好配合人大审查监督工作。落实全区人大及其常委会有关决议，对区人大财经委提出的审查意见逐项研究、积极改进，全面报告落实情况和后续措施。积极主动向人大代表汇报工作、倾听意见，及时回应关切，使财政工作更加符合民心民意。

2023年决算情况总体较好，同时也存在一些需要解决的问题。我们高度重视这些问题，采取有力措施整改，同时，举一反三，标本兼治，加强管理，完善制度，进一步提高财政预算管理水平。