目录

2024年全区财政预算执行情况和2025年全区财政预算草案的报告

一、一般公共预算草案

1、2025年一般公共预算收入表

2、2025年一般公共预算支出表

3、2025年本级一般公共预算支出表

4、2025年一般公共预算本级基本支出表

5、2025年一般公共预算税收返还和转移支付表

6、政府一般债务限额和余额情况表

7、2025年“三公经费”预算表

8、2025年“三公经费”说明

二、政府性基金预算草案

9、2025年政府性基金收入表

10、2025年政府性基金支出表

11、2025年本级政府性基金支出表

12、2025年政府性基金预算转移支付表

13、政府专项债务限额和余额情况表

三、国有资本经营预算草案

14、2025年国有资本经营预算收入表

15、2025年国有资本经营预算支出表

16、本级国有资本经营预算表

17、2025年对下安排国有资本经营预算转移支付表

18、本级国有资本经营预算说明

四、社会保险基金预算草案

19.2025年社会保险基金预算收入表

20.2025年社会保险基金预算支出表

五、地方政府债务情况

21、地方债务限额和余额

22、2024年本级地方政府债券发行及还本付息额

23、2025年度地方政府债券还本付息预算

24、2024年本级地方政府债务限额、本级新增地方政府债券资金使用安排

25、举借政府债务情况说明

六、其他情况说明

26、2025秦州区提前下达转移支付汇总表

27、2025年区级专项资金清单

28、转移支付情况说明

29、重大政策和重点项目等绩效目标

30、采购预算

一、2024年财政预算执行情况

2024年，全区财政工作在区委的坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中、三中全会和中央经济工作会议精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，紧扣“三新一高”要求，坚决落实党中央、省、市、区委各项决策部署，牢固树立过“紧日子”思想，扎实做好“三保”工作。有效防范化解了重大财政、金融风险，进一步加强预算执行及监管，较好地服务了全区经济社会发展。

（一）一般公共预算执行情况

2024年，一般公共预算收入预计完成93500万元，占年初预算103950万元的89.95%，与上年同期91458万元相比，增长2.23%。一般公共预算支出预计完成448647万元，与上年同期494203万元相比,下降9.22%。

（二）政府性基金预算执行情况

2024年，区级政府性基金收入预计完成6200万元，占年初预算41977万元的14.77%，与上年同期4197万元相比，增长47.72%。政府性基金支出预计完成47125万元，与上年同期61056万元相比，下降22.82%。

（三）社会保险基金预算执行情况

2024年，社会保险基金全年预计收入65507万元，其中：城乡居民养老保险收入27952万元，机关事业单位养老保险收入37555万元。上年结余19059万元。社会保险基金全年预计支出68434万元，其中：城乡居民养老保险支出25125万元，机关事业单位养老保险支出43309万元。年末滚存结余16132万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2024年，区级国有资本经营预算收入预计完成18万元，占年初预算10万元的180%。按照相关规定，将收入的30%即3万元调入一般公共预算统筹安排，区级国有资本经营预算支出预计完成430万元。

二、2024年地方政府债务情况

（一）政府性债务情况

2024年，秦州区政府性债务余额为961958万元，其中：政府法定债务944753万元（存量一般债务10363万元、一般债券99452万元、专项债券548838万元、市级划转专项债券286100万元），政府或有债务17205万元。

（二）新增政府债券情况

2024年，省财政厅分配下达我区新增债券资金212125万元，其中：新增一般债券资金9057万元，主要用于教育、城镇基础设施建设项目；新增用于补充政府性基金财力专项债券20157万元，主要用于置换存量隐性债务；新增再融资债券资金182911万元（一般债券16062万元、专项债券166849万元），主要用于置换存量隐性债务。2024年，我区应偿还到期债券本息及发行费等共计22015万元，其中：本金8000万元（全部为一般债券），利息及发行费等14015万元（一般债券利息2463万元、专项债券利息11370万元、发行费180万元、兑付服务费2万元）。申请政府再融资一般债券偿还4000万元，实际偿还到期债券本息等18015万元（本金4000万元，利息及发行费等14015万元）。  

三、落实区人大预算决议和财政重点工作情况

区财政认真落实区人大预算决议，按照“既尽力而为、又量力而行”的原则，扎实做好“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”各项工作，兜牢“保工资、保运转、保基本民生”的底线，严格执行《预算法》各项规定，积极发挥财政职能作用，有力地促进了全区经济社会平稳健康发展。

（一）强化财税征管举措，推动减税降费落地。全面落实减税降费、留抵退税等优惠政策。全年减税降费共计22624万元，其中区级减税降费5490万元（增值税留抵退税2043万元，新增减税降费及缓税缓费20581万元），全面减轻企业负担，全力支持实体经济发展。认真研判全年经济发展形势，逐月合理分解目标任务，建立财政收入通报机制，加大收入组织考核权重和力度，夯实主体责任。深入开展综合治税，主动服务项目落地，力促及早形成税收入库。

（二）优化财政支出结构，践行节俭财政理念。严格落实党委、政府过“紧日子”要求，对全区一般性支出和“三公”经费支出分别按比例进行压控。加强对支出必要性、合理性的审核，严控临时专项申请和经费追加，提升预算执行刚性。强化支出顺序意识，以“保工资、保运转、保基本民生”为重点，集中财力保障各项刚性、必保支出，大力压减非必需、非重点支出，进一步推动财政承受能力论证关口前移，推动财政可持续发展。

（三）明确民生保障责任，提升民生福祉质量。按照年初预算，紧盯目标任务，细化工作责任，优化支出结构，进一步提升民生保障水平。一是教育支出保持稳步增长。全区教育投入124697万元，其中主要用于：义务教育公用经费7838万元，义务教育学校家庭经济困难学生生活补助1494万元、乡村教师生活补助1231万元，学前教育保教补助普通高中助学金及普免学杂费等学生资助2477万元，农村义务教育学校营养改善计划专项资金3688万元，特岗教师工资及配套资金1379万元，学前教育发展专项资金2498万元、义务教育学校薄弱环节改造与能力提升资金2821万元，义务教育学校校舍安全保障及综合奖补资金1429万元、为民办实事资金2739万元、普通高中新建和改善办学条件资金1348万元，其他教育建设项目资金1293万元等。二是社会保障能力逐步提升。全年支付城乡居民养老保险和机关事业单位养老保险68434万元，困难群众生活救助补助资金30747万元，优抚对象补助及退役士兵安置补助资金7013万元，就业补助资金及乡村公益性岗位补贴补助资金5420万元，基本公共卫生服务资金5773万元。三是基层组织经费全面落实。拨付村组干部基本报酬6432万元，行政村办公经费2058万元，基层组织经费的落实，稳定了村级干部队伍，增强了村级组织的创造力、凝聚力和战斗力。

（四）巩固拓展脱贫攻坚成果，持续推进乡村振兴。认真推进乡村振兴战略政策措施的贯彻落实，加强乡村振兴与现代农业发展统筹推进，持续强化乡村振兴战略，不断加快现代农业发展。全年共安排财政涉农资金72471万元，其中：衔接推进乡村振兴补助资金42837万元（中央资金17873万元，省级资金11699万元，市级资金4665万元，区级衔接资金8600万元）。涉农专项资金29634万元，（中央、省、市资金28081万元，区级资金1553万元），主要涉及水利专项资金16881万元、农业专项资金9563万元、畜牧专项资金1666万元、林草专项资金1524万元。

（五）构建国资国企新制，促进国企健康发展。2024年，印发了《秦州区国有企业改革深化提升行动实施方案》，编制了《区属国有企业主责主业动态管理办法》等7项国企管控方案。全面清查国企债权债务，认真梳理贷款余额，全面建立化债机制，全力实施《秦州区融资平台公司债务风险化解实施方案》，认真落实《秦州区“砸锅卖铁”筹措资金实施方案》，展期降息银行贷款，积极争取上级支持。督促企业行使股东会职权，优化董事会组成结构，建立经理层授权制度，开展监事会监督问责，加强内部管理，盘活资产收益。督促17家国有企业进行年度财务审计，掌握经营现状，查找存在问题，限期整改提升。委托第三方开展融资平台整合，出台管控措施，调研优质资产，确定划转方案，提升融资能力，促进国有企业高质量发展。

（六）全力向上争取资金，保障重点项目建设。为保障全区重点项目稳步推进，我们对有限的资金进行优化分配，最大限度保障重点项目资金需求。始终把支持重点项目建设作为拉动全区经济发展的动力，尽力保障全区重点项目建设资金需求。2024年，全国农村综合性改革试点项目稳步实施，支撑试点试验的19个项目全部开工建设，累计完成投资34500万元，总体进度达到93%以上，预计12月底所有项目竣工验收。通过农村综合性改革试点试验，努力把试点区域建成集产业富民、和美乡村、数字乡村、善治乡村于一体的农村综合性改革试验区，形成可复制可推广的“秦州新路子”。争取债券资金9057万元，主要用于教育、城镇基础设施建设项目。争取重点生态功能区转移支付资金7593万元，主要用于生态环境保护及城乡绿化项目4880万元、保障民生项目2713万元。

（七）加强预算绩效管理，提高财政资金效益。以完善预算绩效管理制度、提升绩效目标管理质量、加强绩效评价结果应用为主线，推动预算绩效管理提质增效。将财政资金全部纳入绩效管理的全覆盖的体系，依托预算管理一体化系统，构建项目入库事前有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用的“六有”闭环工作机制，实现对预算资金的“全方位、全过程、全覆盖”管理。强化预算单位绩效评价，组织全区216家预算单位开展绩效自评，实现绩效自评全覆盖。对全区1个重大政策、4个重点项目、8个部门整体支出和衔接资金项目开展了财政重点绩效评价，涉及资金92300万元。

同时，预算执行和财政工作中还面临一些困难、问题和挑战。主要有：一是全区可用财力严重萎缩。受经济下行、房地产政策调控、减税降费等因素影响，房地产关联收入持续下降，税收收入较年初预算短收16000万元，财政“收不抵支”的紧平衡特征日趋加重；二是国有土地使用权出让收入不断下降。截至目前仅完成2773万元，收支矛盾异常突出；三是区级暂付款累计余额96398万元，严重挤占各类财政专项资金，导致财政库款调度异常困难，财政运行存在极大风险；四是政府债务化解异常艰巨。2024年实际偿还到期债券本息等22015万元，其中各债券使用单位应承担到期债券本息等10534万元，均未上缴区国库，目前区财政已累计代偿20114万元。2024年隐性债务化解任务为199950万元（当年化解任务为63102万元，各债务单位历年未完成化债任务136848万元），目前仅化解3071万元，化债完成率1.54%，化债进展缓慢。2024年我区已累计争取到用于置换存量隐债的债券资金203068万元，目前正在陆续进行隐性债务置换，待置换完成后，我区将能全部完成省政府今年下达的政府隐性债务化解任务。五是刚性支出难以保障，财政收入严重短收导致部分刚性支出责任未能按期履行。对此，我们将高度重视，采取有效措施，认真加以解决。

四、2025年全区财政预算草案编制情况

2025年全区财政预算编制的指导思想：2025年是实现“十四五”规划目标任务的关键之年，要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会以及中央经济工作会议精神，紧紧围绕中央、省、市决策部署及区委、区政府重点工作，以深化财税体制改革为根本动力，以加强组织收入为主攻方向，实施更加积极的财政政策；充分发挥超长期国债资金作用，用好地方政府专项债券额度，加大财政资金统筹力度；加强预算绩效管理，提升资金效益，强化绩效评价结果运用，全面提升资金使用效益和绩效管理水平，完善预算绩效管理制度；深化“零基预算”改革，推进财政支出标准化，强化事前功能评估；坚持量入为出、厉行节约，严控一般性支出，清理盘活各类存量，硬化预算执行约束，持续落实政府过“紧日子”要求，增强财政可持续性，切实兜牢“三保”底线；强化财政暂付款管理，降低财政风险，采取有效措施消化暂付款存量，严控财政暂付款新增，逐步扭转财政运行风险；以预算管理一体化为载体，实行财政收支动态平衡监管；大力优化财政支出结构，统筹把握财政收支政策，加强财政承受能力评估，抓好地方政府债务风险化解，切实防范财政管理重大风险，为促进全区经济持续高质量发展提供有力保障。

（一）一般公共预算草案

2025年，区级一般公共预算收入计划增长6%，预计达到99110万元，加上级财政税收返还和补助收入194169万元、调入资金3万元，省级提前下达指定用途的转移支付收入57512万元，区级一般公共预算总收入350794万元。按照“量入为出、收支平衡”原则，区级一般公共预算总支出为350794万元（区级支出342494万元，上解省市支出8300万元）。

区本级“三保”支出预算192978万元（保工资162026万元，保运转8997万元，保基本民生21955万元），占本级可用财力284982万元的67.72%；刚性支出92004万元（公务员绩效奖25063万元、个人采暖补贴4159万元、公务员交通补贴1811万元、遗属补助416万元、工会经费1130万元、福利费2355万元、职工培训费1413万元、其他临聘人员17546万元、其他刚性项目支出38111万元），占本级可用财力284982万元的32.28%。

区级支出342494万元按支出功能科目分类为：一般公共服务支出39618万元；国防和公共安全支出20136万元；教育支出71314万元；科学技术支出3322万元；文化旅游体育与传媒支出2316万元；社会保障和就业支出79800万元；卫生健康支出17534万元；节能环保支出1000万元；城乡社区支出15385万元；农林水支出60588万元；交通运输和资源勘探信息等支出2555万元；商业服务业和自然资源海洋气象支出677万元；住房保障支出15166万元；粮油物资储备支出165万元；灾害防治及应急管理支出2124万元；预备费3000万元；其他支出4872万元；地方政府债券付息及发行费2922万元。

（二）政府性基金预算草案

2025年区级政府性基金预算总收入预计58280万元，其中：农业土地开发收入196万元，国有土地使用权出让收入51781万元，污水处理费2640万元，城市基础设施配套费3600万元，省级提前下达指定用途的转移支付收入63万元。按照“量入为出、收支平衡”原则，区级政府性基金预算总支出58280万元，区级政府性基金预算支出主要安排：地方政府性专项债务还本5000万元，抗疫国债资金到期还本4343万元，专项债券付息及发行费15595万元，污水处理费安排项目2640万元，城市基础设施配套费安排支出3600万元，残疾人事业发展补助资金63万元，征地和拆迁补偿、城乡基础建设、被征地农民养老保险、保障性住房、农业土地开发等支出27039万元。

（三）社会保险基金预算草案

2025年，区级社会保险基金收入预计70923万元，其中：城乡居民养老保险收入26513万元，机关事业单位养老保险收入44410万元。可动用上年结余16132万元。支出预算安排70231万元，其中：城乡居民养老保险支出24947万元，机关事业单位养老保险支出45284万元。年末滚存结余16824万元。

（四）国有资本经营预算草案

2025年区级国有资本经营预算收入预计10万元，根据相关文件精神，预算收入的30%即3万元调入一般公共预算统筹使用，7万元用于国有资本经营预算支出，上年超收8万元，按照《预算法》相关规定超收部分应当在下一年度安排使用，2025年国有资本经营预算支出15万元。

五、2025年工作打算

2025年，全区财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届、二中、三中全会精神以及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，紧扣“三新一高”要求，有效防范化解重大财政金融风险，扎实做好“三保”工作。积极落实中央、省市区发展经济政策措施，坚决落实政府过“紧日子”要求，进一步提升预算执行及监管水平，严肃财经纪律，加大财会监督力度，确保财政资金安全。切实履职尽责，深化财税体制改革，在保障民生发展等方面继续发力，及时跟进新形势、新任务、新要求，细化完善工作措施，着力做好以下工作。    

（一）开源节流并举，夯实财政根基。在坚决落实减税降费政策的同时，坚持依法征收、应收尽收，规范收入征管，狠抓重点行业以及重点领域税收专项治理。加大国有资源资产的统筹力度，规范国有资源资产有偿使用收入管理，大力盘活闲置低效国有资源资产，积极拓宽非税收入来源，多渠道增加财政收入。鼓励企业加大技改投入，推动实体经济做强做大，培育壮大财源，增强财政可持续发展能力。党政机关要习惯过“紧日子”，强化量入为出和节俭意识，坚决降低行政运行成本。严把预算支出关口，硬化预算刚性约束，全力保工资、尽力保运转、努力保民生，合力保障刚性支出，聚力保障重点项目。统筹“三保”支出保障，大幅压减非刚性、非重点支出，坚决取消不必要的支出，保障财政可持续发展。

（二）强化绩效管理，提高资金效益。严格落实党政机关过紧日子要求，对全区一般性支出和“三公”经费支出进行压控。加强对支出必要性、合理性的审核，严控临时专项申请和经费追加，提升预算执行刚性。强化支出顺序意识，以“保工资、保运转、保基本民生”为重点，集中财力保障各项刚性、必保支出，大力压减非必需、非重点支出，推动财政可持续发展。重点保障义务教育、劳动就业、基本养老、基本医疗卫生、困难群众基本生活救助等公共服务保障领域，不断提升群众幸福指数和基本公共服务均等化水平。将有限的财政资金向保障重大任务聚焦，强化预算管理，加快预算执行进度，加大存量资金盘活力度，严防资金滞留。强化和规范区级预算绩效管理结果应用，加强绩效评价单位的重视程度和管理水平，提高财政资源配置效率和使用效益，促进绩效管理“提质增效”。

（三）全力化解债务，确保财政安全。要牢固树立化债也是政绩的理念，化解债务既是重要的经济工作，也是重大的政治责任，关系到地方财政稳健运行和实体经济健康发展。我区债务风险较大，综合债务率较高，优化债务管理方式，坚持投融资规模控制，实行计划管理，统筹规划年度资金需求，做好资金平衡测算，有计划地做好投融资的借、用、还。加强对化解债务的动态管理，提高监测预警能力。抓住债务管理和风险防控的源头，强化项目投资管理，严格落实新建项目可行性、必要性论证，加强资金来源审查约束，优先保障重点工程，提高项目绩效。遵循“化解存量、遏制增量”的原则，严格落实债务化解计划，紧盯年度化债目标，细化落实偿债资金。积极向上争取新增债券额度，为重大项目建设提供资金保障。做好到期债券还本付息，缓解财政支出压力。

（四）推进国企改革，激发企业活力。严格落实《秦州区政府融资平台公司整合升级转型发展实施细则》，实行企业负责人任职制度，出台《国有企业领导人管理实施办法》，充分明确政企转换通道，任命企业领导人员，健全国有企业三会一层法人治理结构，建立高素质的国企管理队伍。推动国资国企监管职能转变，根据政府授权，财政部门将充分履行国有企业出资人职责，围绕以管资本为主优化内部机构职能，规范股东会履职程序，建立董事会决策制度，督促监事会事项落实，提升经理层按计划高效完成各项工作。加大国有资产盘活力度，划转国有股权、注入优质资产、增大资源存量，推进企业项目合作、产业共建，进一步促进企业高质量发展。2025年，是我区国资国企改革的质量提升年，要立足全区国企实际，在完成整合提升的基础上，进一步加大国企改革力度，做强优势企业，盘活国有资产，化解债权债务，靠实工作责任，落实改革任务。

（五）深化财政改革，提升管理效能。以预算编制为抓手，实行“零基预算”，狠抓改革推进落实。加强全口径预算管理，强化各类转移支付资金分配、拨付、使用监管，科学高效、规范合理用好财政资金。加大预决算公开力度，提高社会知晓率。加强预算绩效管理，着力构建“全方位、全过程、全覆盖、全公开”的预算绩效管理模式。持续深化税收征管体制，完善部门税收保障工作责任清单，推进涉税信息共享共用，开展重点企业税源调查工作，突出对薄弱环节和关键领域的税收征管。加强组织统筹，建立联席会议制度，细化部门责任分工，深入企业调研政策落地情况，积极畅通政策红利传导机制，最大限度释放政策红利，有效支持实体经济发展。

（六）及时依法报告，自觉接受监督。定期向区人大、区人大常委会报告财政预、决算和预算执行情况，认真落实区人大及其常委会有关预算、决算决议。严格执行人大批复的预算，依法履行预算调整程序，及时将调整预算草案提请区人大常委会审查。积极配合推进人大预算联网监督工作，自觉接受人大监督，不断改进和加强财政预算管理工作。

各位代表，当前我区经济发展形势相当复杂，需要克服诸多困难和挑战，做好2025年财政预算工作任务艰巨、意义重大。让我们在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，坚定信心、迎难而上、奋发有为、拼搏实干，努力完成各项目标任务，为推动全区财政工作高质量发展，为加快建设幸福美好新秦州而不懈努力！

重 点 名 词 解 释

1、大口径财政收入：是指由各级政府组织收缴的所有财政性收入。通常指纳入预算管理的财政收入，包括公共财政预算收入、基金收入、上划上级收入。

2、一般公共预算收入：是指地方财政上划完中央、省级财政收入之后地方留成部分收入。主要包括税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、转移性收入和其他收入。

3、政府性基金收入：泛指政府性基金收入，是指依照法律、法规并经有关部门批准设立，凭借行政权利或政府信誉，向单位和个人征收的具有专项用途的资金，包括国有土地使用权出让金、城镇公用事业附加等收入。

4、社会保险基金预算：指根据国家社会保险和预算管理法律法规建立，反映各项社会保险基金收支的年度计划，按险种分别编制。包括企业职工基本养老保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金等内容。

5、国有资本经营预算：是国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

6、部门预算：是指与财政部门直接发生拨款关系的一级预算单位的预算，由本部门及所属各单位的全部收支预算组成，反映一个部门全部收支状况。

7、地方性政府债务：指地方政府和所属部门为公益性项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持，形成的债务。“政府性债务”分为政府负有偿还责任的债务、政府负有担保责任的债务和政府可能承担一定救助责任的债务。

8、政府或有债务：指政府可能承担一定偿还责任的债务。政府负有担保责任的债务和政府可能承担一定救助责任的债务均由债务人以自身收入偿还，正常情况下无需政府承担偿债责任，均属政府或有债务。

9、地方政府债务限额：指地方政府负有直接偿还责任的债务总额的上限。地方政府债务余额实行限额管理。年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增债务限额（或减去当年调减债务限额），具体分为一般债务限额和专项债务限额。

10、减税降费：“减税降费”具体包括“税收减免”和“取消或停征行政事业性收费”两部分。

11、留抵退税：就是把增值税期末未抵扣完的税额退还给纳税人。增值税实行链条抵扣机制，以纳税人当期销项税额抵扣进项税额后的余额为应纳税额。其中，销项税额是指按照销售额和适用税率计算的增值税额；进项税额是指购进原材料等所负担的增值税额。当进项税额大于销项税额时，未抵扣完的进项税额会形成留抵税额。

12、零基预算：指在编制成本费用预算时，不考虑以往会计期间所发生的费用项目或费用数额，而是以所有的预算支出为零作为出发点，一切从实际需要与可能出发，逐项审议预算期内各项费用的内容及其开支标准是否合理，在综合平衡的基础上编制费用预算的一种方法。

13、财政预算绩效管理：指以一级政府财政预算（包括收入和支出）为对象，以政府财政预算在一定时期内所达到的总体产出和结果为内容，以促进政府透明、责任、高效履职为目的所开展的绩效管理活动。

14、四本预算：即一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算。

15、三新一高：指立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，推进高质量发展。“三新”即新发展阶段、新发展理念、新发展格局，“一高”即高质量发展。