一、预算调整依据的法律及规定

1.根据《中华人民共和国预算法》，预算调整事项为“需要增加或者减少预算总支出的，需要调入预算稳定调节基金的，需要调减预算安排的重点支出数额的，需要增加举借债务数额的”。

2.根据《中华人民共和国预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）、《甘肃省财政厅关于做好2024年清理盘活财政结转结余资金工作的通知》（甘财预〔2024〕16号）等相关文件精神，政府性基金超收，结转规模较大的，应调入一般公共预算统筹使用，调入的基金应补充预算稳定调节基金。每一项政府性基金结转资金规模一般不超过该项基金当年收入的30%，地方可在此基础上实行更严格的统筹使用措施。部门连续结转两年的结转资金，全部作为结余资金管理，除政策另有规定外，全部交回同级财政。

3.根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）精神，市县级政府确需举借债务的，由省、自治区、直辖市政府代为举借；地方政府举借采取政府债券方式；地方政府债务规模实行限额管理，地方政府举借不得突破批准的限额；地方政府在国务院批准的分地区限额内举借债务，必须报本级人大或其常委会批准。

二、一般公共财政预算调整方案

（一）已批准预算

区九届人民代表大会第四次会议审议并通过2025年区级一般公共财政预算总收入350794万元，总支出350794万元。

（二）拟调整额度

结合当年区级财政预算执行情况，调整增加一般公共财政预算支出224817万元，其中：新增上级下达各类专项及转移支付补助收入74018万元、上年度部门结转结余128183万元、新增均衡性转移支付收入19397万元、重点生态功能区转移支付收入806万元、农业市民化转移支付收入340万元、新增一般债券2073万元。

（三）一般公共财政预算调整意见

根据以上规定和实际情况，上级转移支付按照规定用途专款专用，上年度部门结转按照原用途继续使用。当年新增财力22616万元（均衡性转移支付收入19397万元、重点生态功能区转移支付收入806万元、农业市民化转移支付收入340万元、新增一般债券2073万元），拟安排情况为：

1.安排环卫中心北环公司运营费项目3000万元；

2.安排教育局学前、高中生均公用经费，中考高考等六类考试，义务教育课后服务财政补助及中小学危房改造转移支付建设项目2040万元；

3.安排住建局城市污水处理项目1400万元；

4.安排人社局城乡居民养老保险提标区级配套项目1000万元；

5.安排交通局城市公交运营补贴项目1000万元；

6.安排科技局强科技奖补项目508万元；

7.安排环卫中心更换藉河风情线橡胶坝项目501万元；

8.安排住建局城市无线网络补贴项目312万元；

9.安排住建局城市基础设施运行维护项目300万元；

10.安排住房建设事务服务中心棚户区改造项目300万元；

11.安排自然资源局秦州分局秦州新城控制详细规划评估及发展研究项目260万元；

12.安排林草局秦岭西段林草植被生态保护恢复项目220万元；

13.安排环卫中心全域无垃圾项目137万元；

14.安排农业农村局农业保险区级配套项目119万元；

15.主要弥补当年增人增资、丧葬抚恤金等工资性支出预计7237万元，年初部门预算财力缺口及区九届人民代表大会第四次会议后省、市、区确定的乡村振兴、防范化解债务风险、生态环境保护、教育、粮食、公安、农田水利、医疗卫生、社会保障、城乡基础设施建设等改善民生和其他保障方面的支出预计2209万元；

16.新增一般债券2073万元，拟安排情况为：解一分校成纪小学新建项目600万元、官泉路西段等道路巷道地下管网更新改造工程273万元、闫新家园片区排水防涝管网建设工程240万元、大众路等道路排水管网改造维修项目360万元、消防大队和天水郡消防站重建项目600万元。

由于以上调整事项，建议一般公共财政预算总收入由350794万元调整为575611万元，一般公共财政预算总支出由350794万元调整为575611万元。

三、政府性基金预算调整方案

（一）已批准预算

区九届人民代表大会第四次会议审议并通过2025年区级政府性基金预算总收入58280万元，总支出58280万元。

（二）拟调整额度

结合当年区级财政预算执行情况，调整增加政府性基金67324万元，其中：新增上级专项转移支付11607万元、新增专项债券资金55717万元。

（三）政府性基金预算调整意见

按照中央、省、市总体要求，上级专项转移支付11607万元按照规定用途专款专用。

新增专项债券55717万元，其中：①地方政府债务限额置换存量隐性债务再融资专项债券8516万元，拟安排情况为：置换2017年棚户区改造工程项目隐性债务2828万元、置换罗峪沟片区棚户区改造项目隐性债务2728万元、置换国开发展投资基金隐性债务2960万元。②用于补充政府性基金财力专项债券2201万元，拟安排情况为：置换成纪新城闫河片区棚户区改造项目隐性债务984万元、置换王家磨精表厂片区城市棚户区改造项目隐性债务832万元、置换罗峪沟片区棚户区改造项目隐性债务47万元、置换西团庄秀金山城市棚户区发行项目隐性债务338万元。③第三批项目建设新增专项债券45000万元，拟安排情况为：成纪新城闫河片区棚户区改造项目一期工程4000万元、玉泉镇枣园片区棚户区改造项目20000万元、暖河湾片区热源厂建设项目5000万元、天水监狱秦润家园经济适用住房项目3000万元、罗峪沟片区改造安置房项目（B区）4800万元、玉泉镇烟铺片区棚户区改造项目7000万元、七里墩片区棚户区改造（城市更新）项目1200万元。

由于以上调整事项，建议区级政府性基金预算总收入由58280万元调整为125604万元，区级政府性基金预算总支出由58280万元调整为125604万元。

四、国有资本经营预算调整方案

区九届人民代表大会第四次会议审议并通过2025年区级国有资本经营预算总收入15万元，总支出15万元。调整增加国有资本经营预算总支出1001万元，其中：上级专项转移支付280万元按照规定用途专款专用，上年度部门结转721万元按照原用途继续使用。由于以上调整事项，建议区级国有资本经营预算总收入由15万元调整为1016万元，国有资本经营预算总支出由15万元调整为1016万元。

五、其他说明的事项

1.根据《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号）精神，推进专项收入统筹使用，取消一般公共预算中以收定支的规定。

2.关于年初预留资金安排情况：2025年年初预留资金3172万元，建议调整用于区九届人民代表大会第四次会议后环境保护、基础设施建设、基本民生等项目及部分单位运转资金保障。

3.根据《甘肃省财政厅关于做好2025年清理盘活财政结转结余资金工作的通知》（甘财预〔2025〕7号）文件精神，清理2023年及以前年度安排的项目资金及2024年度工作任务已完成或不再执行的项目资金（含基本支出），除政策另有规定外一律交回同级财政，清理收回资金用于弥补财力缺口。

          关于2025年区级预算执行的具体情况，因年度预算正在执行中，上述收支情况还会有所变动，我们将按照法定程序及时向区人大常委会报告。