目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

第一条 为了规范天水市秦州区财政局(以下简称区财政局)的职能配置、内设机构和人员编制，推进机构、职能、权限、程序、责任法定化，根据《中国共产党机构编制工作条例》《中共甘肃省委机构编制管理规定(试行)》和《中共天水市秦州区委办公室、天水市秦州区人民政府办公室关于印发〈天水市秦州区机构改革方案〉的通知》(天秦区委办发[2024]13号)精神，以及党中央及省、市、区委对财政、金融和国有资产工作的有关要求，制定本规定。

第二条 区财政局是区政府工作部门，为正科级。

第三条 区政府金融工作办公室的职责整体划入区财政局。

第四条 本规定确定的主要职责、机构设置、人员编制等，是区财政局机构职责权限、人员配备和工作运行的基本依据。

第五条 区财政局负责贯彻落实党中央关于财政、金融和国有资产工作的方针政策和省、市、区委有关工作部署，把坚持和加强党对财政、金融和国有资产工作的集中统一领导落实到履行职责过程中。主要职责是:

(一)贯彻执行国家、省、市有关财政、金融和国有资产管理法律、法规和规章，全面深化财税金融体制和国有企业改革，

建立现代财政管理制度。负责拟订财政、税收、金融、国有资产、财务会计、财会监督、预算绩效管理等方面的规范性文件，并监督实施。

(二)负责拟订全区财政金融工作发展战略、中长期规划、政策和改革方案并组织实施，参与全区宏观经济政策的制定工作。组织执行中央与地方、国家与企业的分配政策和鼓励公益事业发展的财税政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

(三)负责管理全区各项财政收支。编制年度预决算草案并组织执行。受区政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告全区预算执行情况和预算草案，向区人大常委会报告决算草案、国有资产管理和政府性债务化解情况。负责制定全区经费开支定额及标准，审核批复各镇、部门(单位)的年度预决算。

(四)按职责分工负责防范和处置地方金融风险工作，按权限监管区属金融属性的各类金融机构(企业)，规范地方金融秩序，维护地方金融安全。协调有关方面支持驻区金融机构发展，指导推进金融市场体系建设。负责与中国人民银行天水市中心支行、驻区金融机构及其上级机构的协调联系。

(五)按分工负责管理政府非税收入、政府性基金预算。会同有关部门管理保障性安居工程支出。管理财政票据。贯彻执行国家彩票管理政策和有关办法,按规定管理彩票公益金。

(六)制定和实施全区国库管理制度、国库集中收付制度。 指导和监督国家金库秦州支库业务。承担地方国库现金管理工作，制定全区政府采购制度，负责全区政府采购管理工作。

(七)负责制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策。制定全区行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理全区行政事业单位国有资产。管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支。

(八)负责制定全区国有企业改革、资产监管和保值增值等方面的规章制度，对区属国有企业资产进行监督管理。负责国有企业资产产权界定、登记、监督工作，确保国有资产的保值与增值。负责审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案，收取全区国有企业资本收益。指导国有企业贯彻执行企业财务制度，按规定管理区属金融机构国有资产、财务活动。指导融资平台公司防范化解债务风险。

(九)负责办理和监督全区经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度，负责资金预算安排、审核、拨付工作，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农村综合改革相关协调工作。

(十)按分工管理全区社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制全区社会保险基金预决算草案。

(十一)贯彻执行政府债务管理政策、规定，拟订全区政府债务管理制度和办法。承担地方政府债务管理有关工作。负责地方政府法定债务管理和防范化解地方政府隐性债务风险有关工作。负责地方政府债券申报与管理工作。承担外国政府、世界银行、亚洲开发银行等相关的联合融资贷款赠款项目的信用评估和资金管理及转贷工作。

(十二)负责全区财会监督管理工作，加强与其他监督主体的协调联动.建立完善财会监督相关政策制度、规划及实施办法，制定财会监督工作计划。

(十三)贯彻执行会计法规和制度。管理全区会计工作，监督和规范会计行为。制定全区财政科学研究和教育培训规划。负责财政信息和财政法治宣传工作。

(十四)监督指导各镇财政管理，对各镇财政资金使用情况进行日常监督检查，审核各镇财政预算、决算及执行情况。

(十五)负责制定财政预算绩效管理工作的有关政策、制度和实施办法，组织开展财政资金绩效管理和财政支出绩效考核评价工作。

(十六)完成区委、区政府和市财政局、市政府国有资产管理委员会交办的其他任务。

第六条 区财政局负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理工作。区税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与区财政局及时共享。

第七条 区财政局根据本规定第五条所明确的主要职责，编制权责清单，逐项明确权责名称、权责类型、设定依据、履责方式、追责情形等，并制定办事指南、运行流程图等，进一步优化行政程序，规范权力运行。

二、机构设置

秦州区财政局是区政府工作部门，为正科级，内设16个职能股室（办公室、预算股、国库股、综合股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业农村股、乡村振兴股、社会保障股、政府债务管理股、财政所管理股、预算绩效管理股、国有资产管理股、地方金融股、财会监督股），下设6个正科级二级事业单位（秦州区政府采购管理办公室、秦州区国有资产事务服务中心、秦州区财政预算事务中心、秦州区国库集中收付核算中心、秦州区政府投资评审中心、秦州区金融服务中心）、16个乡镇财政所。

秦州区财政局核定行政编制22名，事业编制187名，其中：设局长1名，副局长3名，股级职数 16名，下设6个正科级二级事业单位，16个乡镇财政所。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为28901.18万元。与上年度相比,收、支总计各增加17635.58万元，增长156.54%，主要原因是增加了巩固脱贫衔接乡村振兴资金和农村综合改革项目资金。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计28901.18万元,其中：财政拨款收入28901.18万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计28901.18万元,其中：基本支出3249.66万元,占11.24%；项目支出25651.52万元,占88.76%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为28901.18万元。与上年相比,各增加17635.58万元，增长156.54%。主要原因是增加了巩固脱贫衔接乡村振兴资金和农村综合改革项目资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出28901.18万元,较上年决算数增加17655.55万元，增长157.00%。主要原因是增加了巩固脱贫衔接乡村振兴资金和农村综合改革项目资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出28901.18万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出4672.67万元,占16.17%；社会保障和就业支出512.89万元,占1.77%；卫生健康支出127.12万元,占0.44%；农林水支出23331.80万元,占80.73%；住房保障支出256.70万元,占0.89%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为15492.03万元,支出决算为28901.18万元,完成年初预算的186.56%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为3039.26万元,支出决算为4672.67万元,完成年初预算的153.74%,决算数大于预算数的主要原因是增加了巩固脱贫衔接乡村振兴资金和农村综合改革项目资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为426.84万元,支出决算为512.89万元,完成年初预算的120.16%,决算数大于预算数的主要原因是增人增资，2024年7月份天水市秦州区人民政府金融工作办公室下属正科级二级事业单位天水市秦州区金融服务中心整体划转至天水市秦州区财政局，人员增加。

3．卫生健康支出年初预算数为126.86万元,支出决算为127.12万元,完成年初预算的100.20%,决算数大于预算数的主要原因是当年有退休人员，退休人员增加。

4．农林水支出年初预算数为11656.00万元,支出决算为23331.80万元,完成年初预算的200.17%,决算数大于预算数的主要原因是巩固脱贫衔接乡村振兴资金和农村综合改革项目资金增加。

5．住房保障支出年初预算数为243.07万元,支出决算为256.70万元,完成年初预算的105.61%,决算数大于预算数的主要原因是退休人员增加，当年补缴了退休人员之前年度的住房公积金未缴纳部分。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3249.66万元。其中：

人员经费2992.88万元,较上年决算数增加59.69万元，增长2.03%,主要原因是2024年7月份天水市秦州区人民政府金融工作办公室下属正科级二级事业单位天水市秦州区金融服务中心整体划转至天水市秦州区财政局，人员增加。人员经费用途主要包括基本工资1153.38万元；津贴补贴253.43万元；奖金396.65万元；绩效工资411.22万元；机关事业单位基本养老保险312.91万元；职业年金缴费42万元；职工基本医疗补助缴费127.12万元；其他社会保障缴费13.35万元；住房公积金256.70万元；其他工资福利支出5.72万元；退休费15.05万元；生活补助4.61万元,；奖励金0.74万元。

公用经费256.78万元,较上年决算数增加6.90万元，增长2.76%,主要原因是机构改革，在职干部增加，项目人员及公益性岗位人员增加。公用经费用途主要包括办公费76.27万元；印刷费9.12万元；手续费0.03万元；水费1.46万元；电费12.20万元；邮电费8.27万元；取暖费22.97万元；物业管理费0.48万元；差旅费22.61万元；维护费17.57万元；劳务费11.27万元；工会经费17.76万元；福利费40.37万元；其它交通费用15.96万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本年度无“三公”经费支出,较上年决算数持平,主要原因是本年度无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本年度无因公出国（境）费用支出,较上年决算数持平,主要原因是本年度无因公出国（境）费用支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本年度无公务用车购置及运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是本年度无公务用车购置及运行维护费支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本年度无公务用车购置费支出,较上年决算数持平,主要原因是本年度年度无公务用车购置费支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本年度无公务用车运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是本年度无公务用车运行维护费支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本年度无公务接待费支出,较上年决算数持平,主要原因是本年度无公务接待费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出185.01万元,机关运行经费主要用于开支办公费41.67万元；印刷费8.98万元；水费0.96万元；电费8.22万元；邮电费5.98万元；取暖费21.16万元；物业管理费0.48万元；差旅费17.36万元；维护费13.76万元；劳务费2.44万元；工会经费15.47万元；福利费32.57万元；其它交通费用15.96万元。机关运行经费较上年决算数增加30.38万元，增长19.65%,主要原因是机构改革，在职干部增加，项目人员及公益性岗位人员增加。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本年度未发生该项费用。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少3.50万元，下降100.00%,主要原因是本年度未发生该项费用。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计929.29万元,其中：政府采购货物支出47.95万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出881.34万元。授予中小企业合同金额928.58万元,占政府采购支出总额的99.92%,其中：授予小微企业合同金额914.20万元,占政府采购支出总额的98.38%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目50个,涉及资金25651.52万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“2024年农村综合改革转移支付资金”、“2024年中央农村公益事业财政奖补资金”、“党建引领农业社会化服务队伍建设项目”等12个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出5327.55万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,本单位结合实际，制定立足当前、着眼长远、年度目标与中长期规划相结合的预算绩效管理工作规划，坚持规范性、科学性和绩效性并重，开展事前有目标、事中有监控、事后有结果的绩效评价，以项目支出绩效评价为切入点，逐步扩大实施范围，有序推进预算绩效管理工作。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年第一批省重大项目前期费省级基建投资预算项目、2024年农村综合改革转移支付资金、2024年中央农村公益事业财政奖补资金等49个项目绩效自评结果。

1.“2024年第一批省重大项目前期费省级基建投资预算项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分92.05分。项目全年预算数为88万元,执行数为73.95万元,完成预算的84.02%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：由于土地审批程序繁杂，耗时长，导致工程完成不及时。原因：一是完成该项目实际所耗时间与计划完成时间不一致；二是项目实际完成时间不及时。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。2024年第一批省重大项目前期费省级基建投资预算项目绩效自评情况：2024年第一批省重大项目前期费省级基建投资预算项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、联农带农等方面都取得了一定的成效。

2.“国有资产维护费用”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90.31分。项目全年预算数为9.30万元,执行数为5.65万元,完成预算的60.72%。项目绩效目标完成情况：项目已完成，但部分项目款未达到支付要求。发现的主要问题及原因：由于资金审批流程严谨，导致指标下达时间较晚，原因：一是项目完工不及时；二资金支付率低。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。国有资产维护费用项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

3.“二期双助贷案件律师代理费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为72.13分。项目全年预算数为30万元,执行数为10万元,完成预算的33.33%。项目绩效目标完成情况：案件尚未结束，案件律师代理费尚未支付。发现的主要问题及原因：由于涉案资金数额较大，涉案公司较多，案件审理存在一定难度，使得案件尚未结束，导致资金支付率低。下一步改进措施：督促案件代理机构提高工作效率。二期双助贷案件律师代理费项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

4.“补缴2020年耕地占用税”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为1450万元,执行数为1449.97万元,完成预算的99.99%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。补缴2020年耕地占用税项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

5.“2022年上年结余结转”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.11分。项目全年预算数为103.31万元,执行数为93.73万元,完成预算的90.73%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：由于资金审批程序繁杂，耗时长，导致工程完成不及时。原因：一是完成该项目实际所耗时间与计划完成时间不一致；二是项目实际完成时间不及时。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。2022年上年结余结转项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

6.“财政精细化管理运行建设费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.60分。项目全年预算数为418.45万元,执行数为418.45万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。财政精细化管理运行建设费项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

7.“秦州区财政业务能力提升项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为67.51分。项目全年预算数为450万元,执行数为168.08万元,完成预算的37.35%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：由于自资金审批程序繁杂，耗时长，导致工程完成不及时。原因：一是完成该项目实际所耗时间与计划完成时间不一致；二是项目实际完成时间不及时。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。秦州区财政业务能力提升项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

8.“区委国有企业工委2024年党建经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为69.33分。项目全年预算数为10.25万元,执行数为4.18万元,完成预算的40.77%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：由于国有企业工委未产生相关费用支出情况，导致该资金使用率低。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。区委国有企业工委2024年党建经费项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

9.“公益性岗位补贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.60分。项目全年预算数为50.56万元,执行数为50.56万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。公益性岗位补贴项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

10.“公岗人员社保资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为0.055万元,执行数为0.055万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。公岗人员社保资金项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

11.“公益性岗位人员工资及社保”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.60分。项目全年预算数为22.79万元,执行数为22.79万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。公益性岗位人员工资及社保项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

12.“公益性岗位人员补贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为73.87分。项目全年预算数为135.4万元,执行数为52.71万元,完成预算的38.91%。项目绩效目标完成情况：部分支出从上年结余结转资金中支付。发现的主要问题及原因：由于上年结余结转资金较多，部分支出从上年结余结转资金中支付，导致资金使用率低。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。公益性岗位人员补贴项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

13.“秦州区国家农村综合性改革试点项目前期费用”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为86.23分。项目全年预算数为15万元,执行数为8.95万元,完成预算的59.68%。项目绩效目标完成情况：部分项目未完工，资金尚未支付。发现的主要问题及原因：由于自资金审批程序繁杂，耗时长，导致工程完成不及时。原因：一是完成该项目实际所耗时间与计划完成时间不一致；二是项目实际完成时间不及时。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。秦州区国家农村综合性改革试点项目前期费用项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

14.“2024年项目管理费（区级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92.82分。项目全年预算数为46万元,执行数为39.44万元,完成预算的85.74%。项目绩效目标完成情况：部分项目未完工，资金尚未支付。发现的主要问题及原因：由于资金审批程序繁杂，耗时长，导致工程完成不及时。原因：一是完成该项目实际所耗时间与计划完成时间不一致；二是项目实际完成时间不及时。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。2024年项目管理费（区级）项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

15.“农村综合改革项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为46.76万元,执行数为46.76万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。农村综合改革项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

16.“2024年项目管理费（省级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.60分。项目全年预算数为2.87万元,执行数为2.87万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。2024年项目管理费（省级）项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

17.“平南川万亩粮油良种推广项目（省级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.29分。项目全年预算数为464.68万元,执行数为416.85万元,完成预算的89.70%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：由于自资金审批程序繁杂，耗时长，导致工程完成不及时。原因：一是完成该项目实际所耗时间与计划完成时间不一致；二是项目实际完成时间不及时。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。平南川万亩粮油良种推广项目（省级）项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

18.“农村综合改革产业项目（省级资金）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.16分。项目全年预算数为963.35万元,执行数为963.35万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。农村综合改革产业项目（省级资金）项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

19.“农旅康养秀美村庄建设项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为74.23万元,执行数为74.23万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。农旅康养秀美村庄建设项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

20.“平南川万亩粮油良种推广项目（市级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.02分。项目全年预算数为320.20万元,执行数为278.71万元,完成预算的87.04%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：由于资金审批程序繁杂，耗时长，导致工程完成不及时。原因：一是完成该项目实际所耗时间与计划完成时间不一致；二是项目实际完成时间不及时。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。平南川万亩粮油良种推广项目（市级）项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

21.“农作物品种区域试验示范项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.89分。项目全年预算数为400万元,执行数为370.94万元,完成预算的92.73%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：由于资金审批程序繁杂，耗时长，导致工程完成不及时。原因：一是完成该项目实际所耗时间与计划完成时间不一致；二是项目实际完成时间不及时。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。农作物品种区域试验示范项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

22.“智美数字乡村示范村建设项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为490万元,执行数为490万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。智美数字乡村示范村建设项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

23.“畜禽养殖场粪污资源利用化建设项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.19分。项目全年预算数为313.53万元,执行数为298.96万元,完成预算的95.35%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。畜禽养殖场粪污资源利用化建设项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

24.“领头雁基层党组织建设项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为180.21万元,执行数为180.21万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。领头雁基层党组织建设项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

25.“果树多防棚建设项目（省级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为300万元,执行数为300万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。果树多防棚建设项目（省级）项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

26.“平南川万亩粮油良种推广项目（区级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.32分。项目全年预算数为410.72万元,执行数为410.72万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。平南川万亩粮油良种推广项目（区级）项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

27.“新农人培训基地建设项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为688.70万元,执行数为688.47万元,完成预算的99.96%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。新农人培训基地建设项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

28.“农村综合改革产业项目资金（区及资金)”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为2.08万元,执行数为2.08万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。农村综合改革产业项目资金（区及资金)项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

29.“党建引领农业社会化服务队伍建设项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为373.77万元,执行数为373.77万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。党建引领农业社会化服务队伍建设项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

30.“监督检查经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.60分。项目全年预算数为15万元,执行数为15万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。监督检查经费项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

31.“农产品初加工建设项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.24分。项目全年预算数为200万元,执行数为163.28万元,完成预算的81.63%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：由于资金审批程序繁杂，耗时长，导致工程完成不及时。原因：一是完成该项目实际所耗时间与计划完成时间不一致；二是项目实际完成时间不及时。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。农产品初加工建设项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

32.“景村共融共富示范项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为1396.96万元,执行数为1396.96万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。景村共融共富示范项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

33.“农旅康养秀美村庄建设项目1”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为91.41分。项目全年预算数为136.47万元,执行数为116.647万元,完成预算的85.47%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：由于资金审批程序繁杂，耗时长，导致工程完成不及时。原因：一是完成该项目实际所耗时间与计划完成时间不一致；二是项目实际完成时间不及时。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。农旅康养秀美村庄建设项目1绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

34.“现代化果蔬育苗工厂建设项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.08分。项目全年预算数为372万元,执行数为372万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。现代化果蔬育苗工厂建设项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

35.“2023年农村综合改革资金（中央）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为3.35万元,执行数为3.35万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。2023年农村综合改革资金（中央）绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

36.“2024年省级农村公益事业财政奖补资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.85分。项目全年预算数为645万元,执行数为593.47万元,完成预算的92.01%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：由于资金审批程序繁杂，耗时长，导致工程完成不及时。原因：一是完成该项目实际所耗时间与计划完成时间不一致；二是项目实际完成时间不及时。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。2024年省级农村公益事业财政奖补资金项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

37.“2023年省级农村综合改革项目资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.44分。项目全年预算数为86.21万元,执行数为82.84万元,完成预算的96.09%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：由于资金审批程序繁杂，耗时长，导致工程完成不及时。原因：一是完成该项目实际所耗时间与计划完成时间不一致；二是项目实际完成时间不及时。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。2023年省级农村综合改革项目资金项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

38.“2024年中央农村公益事业财政奖补资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为1011万元,执行数为1011万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。2024年中央农村公益事业财政奖补资金项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

39.“2024年农村综合改革转移支付资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.28分。项目全年预算数为200万元,执行数为192.67万元,完成预算的96.43%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。2024年农村综合改革转移支付资金项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

40.“2024年省级农村综合性改革试点试验”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89.54分。项目全年预算数为2500万元,执行数为890.86万元,完成预算的35.63%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：由于资金审批程序繁杂，耗时长，导致工程完成不及时。导致一是完成该项目实际所耗时间与计划完成时间不一致；二是项目实际完成时间不及时。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。2024年省级农村综合性改革试点试验项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

41.“2024年中央农村综合性改革试点试验”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.08分。项目全年预算数为7500万元,执行数为6927.74万元,完成预算的92.36%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：由于资金审批程序繁杂，耗时长，导致工程完成不及时。导致一是完成该项目实际所耗时间与计划完成时间不一致；二是项目实际完成时间不及时。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。2024年中央农村综合性改革试点试验项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

42.“2023年中央和省级农村综合改革转移支付预算（省级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.20分。项目全年预算数为2266.71万元,执行数为1641.75万元,完成预算的72.42%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：由于资金审批程序繁杂，耗时长，导致工程完成不及时。导致一是完成该项目实际所耗时间与计划完成时间不一致；二是项目实际完成时间不及时。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。2023年中央和省级农村综合改革转移支付预算（省级）项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

43.“2023年农村综合性改革试点试验项目资金（中央）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为7500万元,执行数为7340.73万元,完成预算的97.87%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。2023年农村综合性改革试点试验项目资金（中央）绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

44.“国家农村综合改革试点试验领导小组办公室工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.50分。项目全年预算数为28.38万元,执行数为25.11万元,完成预算的88.46%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：未产生资金使用情况。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。国家农村综合改革试点试验领导小组办公室工作经费绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

45.“农村公益事业、美丽乡村建设项目（省级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.65分。项目全年预算数为75.04万元,执行数为75.04万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。农村公益事业、美丽乡村建设项目（省级）项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

46.“2022年省级农村综合改革资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.41分。项目全年预算数为687.90万元,执行数为602.59万元,完成预算的87.59%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：由于资金审批程序繁杂，耗时长，导致工程完成不及时。导致一是完成该项目实际所耗时间与计划完成时间不一致；二是项目实际完成时间不及时。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。2022年省级农村综合改革资金项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

47.“2021年农村综合改革资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为57.81万元,执行数为57.81万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。2021年农村综合改革资金项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

48.“提前下达2024年乡镇财政资金监管绩效奖补资金（玉泉）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为69.64分。项目全年预算数为9万元,执行数为0.93万元,完成预算的10.32%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到预期目标，部分项目尚未完工，资金尚未支付。发现的主要问题及原因：由于资金审批程序繁杂，耗时长，导致工程完成不及时。导致一是完成该项目实际所耗时间与计划完成时间不一致；二是项目实际完成时间不及时。下一步改进措施：进一步完善绩效评价管理相关制度，进一步加强信息化管理。提前下达2024年乡镇财政资金监管绩效奖补资金（玉泉）项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面还需继续完善。

49.“2023年办公费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.60分。项目全年预算数为1.7万元,执行数为1.7万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。2023年办公费项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

50.“2024年项目管理费（市级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.60分。项目全年预算数为27.24万元,执行数为27.24万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：总体组织比较规范，项目目标完成情况较好，资金投入使用后，基本实现了预期目标，各项指标均达到或超过预期目标。发现的主要问题及原因：无。2024年项目管理费（市级）项目绩效自评情况：在项目建设、预期效益、满意度等方面都取得了一定的成效。

三、部门重点绩效评价结果

2024年度天水市秦州区财政局组织对2024年农村综合改革转移支付资金、2024年中央农村公益事业财政奖补资金、党建引领农业社会化服务队伍建设项目等12个项目；天水市秦州区财政局玉泉财政所、天水市秦州区财政局皂郊财政所2家单位开展了部门重点评价,报告及评分表以附件形式附后。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。