目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

石马坪街道党工委、办事处贯彻落实党中央和省委、市委、区委关于城市街道工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对城市街道工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）加强党的领导。全面落实基层党建工作责任制，充分发挥联结辖区内各领域党组织的“轴心”作用，推进街道社区党建与单位党建、行业党建、区域党建互联互动，统筹抓好区域内新领域、新业态、新群体党建工作。

（二）统筹区域发展。积极参与、认真落实辖区内各项发展规划，对辖区内建设规划、公共服务布局和事关群众利益的重大项目提出意见建议，推动辖区各项事业有序可持续发展。

（三）组织公共服务。组织实施与居民生活密切相关的社区公共服务，落实人社、民政、残联、教育、文化、体育、科技、卫生健康等方面相关政策，及时回应群众诉求，用心用力推进社区民生建设。

（四）实施综合管理。全面落实辖区内公共管理各项任务，主动做好组织领导、推动实施、综合协调等相关工作，推进辖区内公共事务管理常态化。

（五）监督专业管理。统筹协调辖区内相关力量，对各类专业执法工作组织开展群众监督和社会监督，协助做好监督检查中的事中事后监管工作。

（六）领导基层自治。以社区居委会和居务监督委员会为基础，建立协同联动的社区治理架构，完善党组织领导下的社区居民自治机制。

（七）动员社会参与。组织辖区内部门单位、非公有制经济和社会组织、社区居民等社会力量，履行社会责任、参与社区治理、服务社区发展。

（八）维护公共安全。协助职能部门共同履行辖区社会治安综合治理、公共安全等职责，做好应急事件处理、来信来访接待、社情民意反映、矛盾纠纷化解等相关工作。

（九）法律、法规规定和区委、区政府交办的其他事项。

二、机构设置

根据单位机构改革街道遵循“精简、统一、效能”的原则，设置4个党政内设机构、4个直属事业单位（包含1个综合行政执法队）。“四办”为4个内设党政机关（综合办公室、党建工作办公室、公共管理办公室、公共安全办公室）。“一队四中心”为综合执法队、党群服务中心、社会治安综合治理中心、社区服务中心。本单位是全额财政拨款的独立核算一级运行行政单位,辖区有5个社区，分别是东团庄社区、石马坪社区、南一社区、南二社区、莲园社区。

行政编制数15人（其中包括行政工勤2人），事业编制44人，实有在职人数72人，退休人数24人，遗属补助4人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1034.62万元。与上年度相比,收、支总计各减少36.72万元，下降3.43%，主要原因是政策性减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1034.62万元,其中：财政拨款收入1034.62万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1034.62万元,其中：基本支出1019.69万元,占98.56%；项目支出14.93万元,占1.44%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1034.62万元。与上年相比,各减少36.72万元，下降3.43%。主要原因是政策性减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1030.76万元,较上年决算数减少31.62万元，下降2.98%。主要原因是政策性减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1030.76万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出770.88万元,占74.79%；文化旅游体育与传媒支出3.79万元，占0.37%；社会保障和就业支出144.43万元,占14.01%；卫生健康支出37.19万元,占3.61%；住房保障支出74.46万元,占7.22%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1090.15万元,支出决算为1030.76万元,完成年初预算的94.55%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为845.39万元,支出决算为770.88万元,完成年初预算的91.19%,决算数小于预算数的决算数小于预算数的主要原因是压减一般性经费支出。

2．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00万元,支出决算为3.79万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是相关单位拨入相应的办公经费。

3.．社会保障和就业支出年初预算数为131.44万元,支出决算为144.43万元,完成年初预算的109.88%,决算数大于预算数的主要原因是政策性收入增加，相关单位拨入办公经费。

4．卫生健康支出年初预算数为38.86万元,支出决算为37.19万元,完成年初预算的95.71%,决算数小于预算数的政策性收入减少。

5．住房保障支出年初预算数为74.46万元,支出决算为74.46万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是无增减变化。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1019.69万元。其中：

人员经费937.50万元,较上年决算数增加21.70万元，增长2.37%,主要原因是人员经费增加，增人增资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助。

公用经费82.19万元,较上年决算数增加11.81万元，增长16.78%,主要原因是办公费用增加，公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出3.86万元,主要用于国有企业退休人员慰问及活动费。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本单位无“三公”经费支出,较上年决算数持平,主要原因是本单位无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是无因公出国(境)费,较上年决算数持平,主要原因是无因公出国(境)费。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务用车购置及运行维护费,较上年决算数持平,主要原因是本单位无公务用车购置及运行维护费。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务用车购置费,较上年决算数持平,主要原因是本单位无公务用车购置费。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务用车运行维护费,较上年决算数持平,主要原因是本单位无公务用车运行维护费。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务接待,较上年决算数持平,主要原因是本单位无公务接待。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出82.19万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。机关运行经费较上年决算数增加11.81万元，增长16.78%,主要原因是办公费用增加。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本单位无会议费。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本单位无培训费。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计9.77万元,其中：政府采购货物支出9.77万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额6.24万元,占政府采购支出总额的63.91%,其中：授予小微企业合同金额3.53万元,占政府采购支出总额36.09%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目7个,涉及资金11.07万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度2022年国有企业退管人员社会化管理补助资金、2024年国有企业退管人员社会化管理补助资金等2个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金3.86万元,占国有资本经营预算项目支出总额的100%。

组织对“2023年公共图书馆美术馆文化馆（站）免费开放补助资金（中央）”项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出3.49元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。

从评价情况来看,2个国有企业退休人员社会化管理补助资金项目立项依据充分，立项程序较为规范；实施过程中各部门职责划分清晰、制度执行基本有效，资金拨付及时足额到位；通过项目实施，有效促进了国有企业退休人员社会化管理服务水平，切实保障企业退休人员养老服务的各项需求，推动了全面深化国有企业改革事业的发展；“2023年公共图书馆美术馆文化馆（站）免费开放补助资金（中央）”项目决策科学，过程管理规范，资金使用合规，有效保障了文化馆（站）的免费开放和基本服务供给，社会效益显著，服务对象满意度高，较好地实现了年度绩效目标。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2023年公共图书馆美术馆文化馆（站）免费开放补助资金（中央）、精简退职人员生活补助等9个项目绩效自评结果。

1.“2023年公共图书馆美术馆文化馆（站）免费开放补助资金（中央）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为3.49万元,执行数为3.49万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障了基本公共文化服务有效供给，丰富人民群众精神文化生活，保障人民群众基本文化权益，提升公共文化服务效能和社会影响力；二是提升了公共文化服务效能和群众满意度。街道文化中心积极开展群众性文化活动，开展次数10次，资金发放准确率等于100%，资金拨付及时率达到100%，有效提升街道文化中心服务水平，使群众满意度指标大于90%。发现的主要问题及原因：一是服务内涵有待深化。活动内容仍以传统项目为主，在服务内容的多样性、创新性以及吸引年轻群体方面还存在不足。原因是专业人才缺乏、创意策划能力不足，影响服务质量和活动开展水平；二是绩效精细化管理的深度有待加强。虽然设置了绩效目标，丰富了群众文化生活，提升了群众文化素养，增强了社区凝聚力，建立了长效的免费开放机制，社会效益显著，但在活动质量、服务深度、社会影响力等更精细化的绩效衡量方面，尚有提升空间。下一步改进措施：一是加强对实施单位绩效目标完成质量的考核与指导，引导其从单纯追求数量向提升质量转变。同时，组织业务培训交流，提升基层场馆的服务策划和创新能力。二是深入调研群众需求，开发更多特色化、高品质的公共文化产品和服务，尤其注重运用数字化手段提升服务可及性和吸引力。进一步细化内部绩效管理，建立更全面的服务质量监测评估机制。

2.“2024年公共图书馆美术馆文化馆（站）免开补助（区级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为73.83分。项目全年预算数为0.5万元,执行数为0.3万元,完成预算的60.86%。项目绩效目标完成情况：一是基本保障了三馆（站）免费开放工作的正常开展，满足了群众基本文化需求；二是部分资金有效用于场馆设施维护和文化活动组织，提升了公共文化服务水平。发现的主要问题及原因：一是预算执行率未达预期，资金使用进度缓慢，主要原因是部分文化活动因场地协调、人员安排等因素延迟开展；二是资金使用效益有待提升，部分场馆设施利用率不高，原因是宣传推广力度不足，群众知晓度和参与度有限。下一步改进措施：一是加强项目前期规划与协调，制定详细资金使用计划，确保文化活动按时开展；二是加大宣传推广力度，通过多种渠道提高免费开放服务的公众知晓度，同时优化场馆设施使用安排，提高资源利用效率。

3.“精简退职人员生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89.27分。项目全年预算数为0.38万元,执行数为0.38万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是资金发放及时准确，确保了20名符合政策的精简退职人员生活补助按时足额发放，保障了其基本生活需求，维护了社会稳定；二是政策覆盖全面，实现了应保尽保、应补尽补的管理目标，补助对象满意度达到预期水平。发现的主要问题及原因：一是部分基础信息动态更新存在滞后，原因是部分补助对象居住分散、联系方式变更未能及时上报，导致信息核对环节耗时较长；二是政策宣传方式可进一步优化，部分潜在补助对象或因不了解政策而未能及时申请，原因是传统宣传渠道覆盖面有限，新媒体运用不够充分。下一步改进措施：一是建立健全与街道、社区的联动核查机制，加强信息动态管理和定期核查，提高数据准确性和更新效率；二是创新政策宣传手段，综合运用微信、社区公告栏等多种渠道广泛宣传政策，提升政策知晓度，确保符合条件人员及时纳入保障范围。

4.“困难群众补助资金（省级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89.27分。项目全年预算数为1.76万元,执行数为1.76万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是资金精准发放到位，确保了符合条件的困难群众补助及时、足额发放，有效缓解了其生活困难问题；二是资金使用规范高效，严格按照省级财政资金管理要求执行，实现了预算执行与绩效目标的统一，补助对象满意度高。发现的主要问题及原因：一是补助对象资格核查环节仍需加强，个别情况下信息核对效率不高，原因是部分基层单位人员变动频繁，业务熟练度有待提升；二是政策宣传深度有待加强，部分边缘困难群众对补助政策了解不全面，原因是宣传资源有限，未能完全覆盖所有潜在需求群体。下一步改进措施：一是加强基层工作人员业务培训，建立稳定的工作队伍，完善资格联审机制，提高核查准确性和效率；二是拓展政策宣传渠道，结合社区走访、线上平台等多种方式，加大对边缘困难群体的政策宣传力度，确保政策惠及更多需要帮助的群众。

5.“2024年急难救助备用金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为70.79分。项目全年预算数为146040万元,执行数为48300万元,完成预算的33.07%。项目绩效目标完成情况：一是有效保障了紧急救助需求，为遭遇突发事件、重大疾病等急难情况的群众提供了及时的资金援助，发挥了"救急难"的托底保障作用；二是资金拨付流程规范，确保了救助资金的精准发放和高效使用，维护了社会稳定。发现的主要问题及原因：一是预算执行率偏低，大量资金未及时使用，主要原因是救助需求预测与实际发生情况存在偏差，资金申请和审批流程较为谨慎；二是政策宣传和知晓度有待提高，部分潜在救助对象因不了解政策而未申请救助，影响了资金使用效益。下一步改进措施：一是建立更科学的资金需求预测和动态调整机制，优化审批流程，在确保资金安全的前提下提高执行效率；二是加大政策宣传力度，通过多种渠道提高急难救助政策的公众知晓度，同时加强与基层社区的联动，主动发现和救助困难群众。

6.“2023年国有企业退休管理人员工资及社保”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.8分。项目全年预算数为0.24万元,执行数0.24万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是严格按照相关规定按时足额为管理人员发放工资，保障了管理人员的基本生活需求，有效提升了管理人员的工作积极性和稳定性；二是及时、准确地为管理人员缴各项社保费用，确保管理人员享受相应的社会保障待遇，增强了管理人员的归属感和安全感。发现的主要问题及原因：一是由于年初对管理人员工资及社保费用的测算不够精确，导致预算资金与实际支出存在一定偏差，虽然最终执行数与预算数一致，但在资金使用过程中存在临时调整的情况；二是目前管理人员工资结构中，固定工资占比较高，绩效工资占比较低，难以充分体现管理人员的工作业绩和贡献，对管理人员的激励作用不够明显。下一步改进措施：一是加强对工资调整、社保缴费基数变化等因素的研究和预测，建立预算编制动态调整机制；二是完善绩效评价体系，加大绩效工资在工资结构中的占比，充分发挥绩效工资的激励作用，调动管理人员的工作积极性和主动性。

7.“2023年专职社区工作者工资及社保”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89.27分。项目全年预算数为0.07万元,执行数为0.07万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是严格按照规定按时足额发放专职社区工作者工资，及时缴纳各项社保费用，保障了其基本生活和社会保障权益，有效稳定了社区工作者队伍；二是在保障工资及社保的基础上，专职社区工作者积极开展社区服务工作，如居民矛盾调解、社区文化活动组织、政策宣传等，提升了社区服务质量，居民对社区工作的满意度有所提高。发现的主要问题及原因：一是预算标准偏低：随着物价上涨和生活成本增加，现有的工资及社保预算标准已难以满足专职社区工作者的实际需求，一定程度上影响了其工作积极性。二是培训机制不完善：缺乏系统的专职社区工作者培训计划，导致其在专业知识和服务技能方面存在不足，难以满足社区居民日益多样化的需求。下一步改进措施：一是在制定下一年度预算时，充分考虑物价上涨等因素，适当提高专职社区工作者工资及社保预算标准，保障其合理的薪酬待遇，激发工作积极性；二是制定系统的培训计划，定期组织专职社区工作者参加专业知识和服务技能培训，邀请专家学者进行授课指导，提升其综合素质和服务能力。

8.“2022年国有企业退休人员社会化管理补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为80.06分。项目全年预算数为3.93万元,执行数为3.43万元,完成预算的87.27%。项目绩效目标完成情况：一是将辖区内国有企业退休人员全部纳入社区社会化管理，建立信息档案，为后续开展服务奠定了基础；二是为退休人员提供了政策咨询、待遇认证等基本服务，组织退休人员文体活动4场，参与人数500余人次，丰富了退休人员的精神文化生活。发现的主要问题及原因：一是预算执行率不高：部分服务项目因前期准备不足、协调沟通不畅等原因未按计划开展，导致资金未能及时支付，预算执行率未达到100%；二是针对退休人员的个性化服务较少，如健康体检、心理疏导等服务尚未开展，部分退休人员的特殊需求未能得到满足。原因是对退休人员的需求调研不够深入，服务资源有限，难以满足多样化的需求。下一步改进措施：一是加强项目规划与协调，在项目实施前制定详细的工作计划和时间表，明确各部门的职责和分工，加强部门之间的沟通协作，及时解决项目实施过程中出现的问题，确保项目按计划开展，提高预算执行率。二是拓展服务内容，开展退休人员需求专项调研，根据调研结果增加个性化服务项目，如定期开展慰问、举办心理疏导讲座等，满足退休人员的多样化需求。

9.“2024年国有企业退休人员社会化管理补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为62.31分。项目全年预算数为18万元,执行数为0.43万元,完成预算的2.38%。项目绩效目标完成情况：一是确保辖区内国有企业退休人员100%纳入社会化管理体系，为退休人员提供完善的管理服务，建立便捷高效的政策咨询渠道，及时解答退休人员各类疑问；二是全年组织形式多样、内容丰富的文体活动和慰问活动，充分满足退休人员精神文化需求；使退休人员对社会化管理服务的满意度达到85%以上。发现的主要问题及原因：一是预算执行率低，项目前期筹备不足：在项目启动初期，对工作任务和流程梳理不够清晰，缺乏详细的项目实施方案和时间表，导致项目推进缓慢，资金无法按计划支出；二是服务质量有待提升，工作人员专业能力不足：负责退休人员社会化管理服务的工作人员大多缺乏专业的养老服务、社会工作等知识背景，在政策解读、心理疏导、活动组织等方面能力有限，难以提供高质量的服务；三是需求调研不充分，在制定服务计划和开展活动时，未充分征求退休人员的意见和建议，对他们的兴趣爱好、实际需求了解不够深入，导致服务内容和活动形式与退休人员的期望存在差距。下一步改进措施：一是优化项目实施方案，对项目任务进行详细分解，制定明确的工作时间表和进度计划，将各项工作落实到具体责任人，确保项目有序推进；二是进一步提升服务质量，加强工作人员培训，提高工作人员的业务水平和服务能力；三是深入开展需求调研，通过问卷调查、实地走访、座谈会等形式，广泛征求退休人员的意见和建议，了解他们的需求和期望。根据调研结果，调整和优化服务内容和活动形式，提高服务的针对性和满意度。

自评表以附件形式附后。

三、部门重点绩效评价结果

2024年度我部门组织对2023年公共图书馆美术馆文化馆（站）免费开放补助资金（中央）1个项目、天水市秦州区石马坪街道党群服务中心一个单位开展了部门重点绩效评价，报告及评分表以附件形式附后。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。