目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

天水市伏羲中学隶属于秦州区教育局，是一所独立初中，是正科级、全额拨款型事业单位。全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，加强社会主义核心价值观教育，增强少年儿童的社会责任感、创新精神和实践能力，为培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人奠定基础。

二、机构设置

天水市伏羲中学为全额财政拨款事业单位，是独立核算单位。下设机构有办公室、党建办公室、教务处、政教处、总务处、财务室。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2404.64万元。与上年度相比,收、支总计各增加393.06万元，增长19.54%，主要原因是新增及调入人员增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2404.64万元,其中：财政拨款收入2404.64万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2404.64万元,其中：基本支出1821.36万元,占75.74%；项目支出583.28万元,占24.26%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2404.64万元。与上年相比,各增加393.06万元，增长19.54%。主要原因是新增及调入人员增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2404.64万元,较上年决算数增加393.06万元，增长19.54%。主要原因是新增及调入人员增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2404.64万元，主要用于以下方面：教育支出1865.36万元,占77.57%；社会保障和就业支出316.93万元,占13.18%；卫生健康支出71.66万元,占2.98%；住房保障支出150.69万元,占6.27%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1718.69万元,支出决算为2404.64万元,完成年初预算的139.91%。其中：

1．教育支出年初预算数为1267.91万元,支出决算为1865.36万元,完成年初预算的147.12%,决算数大于预算数的主要原因是新增及调入人员增加，支出增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为247.78万元,支出决算为316.93万元,完成年初预算的127.91%,决算数大于预算数的主要原因是新增及调入人员增加，支出增加。

3．卫生健康支出年初预算数为70.48万元,支出决算为71.66万元,完成年初预算的101.67%,决算数大于预算数的主要原因是新增及调入人员增加，支出增加。

4．住房保障支出年初预算数为132.51万元,支出决算为150.69万元,完成年初预算的113.71%,决算数大于预算数的主要原因是新增及调入人员增加，支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1821.36万元。其中：

人员经费1759.51万元,较上年决算数增加35.12万元，增长2.04%,主要原因是新增及调入人员增加。人员经费用途主要包括基本工资701.46万元，津贴补贴70.9万元,奖金199.92万元，绩效工资247.96万元,机关事业单位基本养老保险缴费176.38万元，职业年金缴费36.89万元,职工医疗保险缴费71.66万元,其他社会保障缴费9.87万元，住房公积金150.69万元，对个人和家庭的补助93.78万元。

公用经费61.85万元,较上年决算数增加10.07万元，增长19.45%,主要原因是当年培训费支出的增加。公用经费用途主要包括培训费18.93万元，工会经费14.55万元，福利费28.37万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度本单位“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位2024年度无“三公”经费支出，较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无因公出国(境)费用支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无因公出国(境)费用支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务用车购置及运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务用车购置及运行维护费支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务用车购置费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务用车购置费支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务用车运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务用车运行维护费支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务接待费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务接待费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本单位因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本单位无机关运行相关经费，机关运行经费较上年决算数持平,主要原因是2024年度我单位无机关运行经费。

2024年度本单位会议费支出0.00万元,会议费较上年决算数持平, 主要原因是2024年度我单位无会议费支出。

2024年度本单位培训费支出21.14万元,培训费较上年决算数增加10.03万元，增长90.28%,主要原因是2024年度我单位人员参加培训，支出增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出合计17.46万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出17.46万元。授予中小企业合同金额17.46万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额17.46万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本单位共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本单位对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目18个,涉及资金583.28万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0.00万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0.00万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对0个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出0.00万元,政府性基金预算支出0.00万元,国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看,2024年，本部门预算支出项目18个，当年财政拨款583.28万元，全年支出583.28万元，执行率100％。项目支出583.28万元，主要包括公用经费、学生资助等支出。

二、绩效自评结果

我单位在“2024年度部门决算中反映2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金、2024年班主任津贴”等18个项目绩效自评结果。

1.“2024年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为15万元,执行数为15万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：整体绩效目标完成情况为优，完成了全年目标。发现的主要问题及原因：各项指标完成良好。下一步改进措施：积极同教育、财政主管部门积极沟通，完善班主任津贴发放制度，建立健全班主任奖惩制度，发挥好班主任津贴应有的激励作用。

2.“2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.48分。项目全年预算数为145万元,执行数为117.5万元,完成预算的81.03%。项目绩效目标完成情况：整体绩效目标完成情况为优，由于审计尚未结束，后期费用无法支付，导致全年未能完成目标。发现的主要问题及原因：因项目未完成竣工验收，审计未结束，故尚未完成支付。下一步改进措施：加强同施工单位联系，尽快完成项目建设审计，按照审计报告尽快完成支付。

3.“城乡义务教育补助经费-2024年公用经费（省级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为93.3万元,执行数为93.3万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：整体绩效目标完成情况为优，完成了全年目标。发现的主要问题及原因：各项指标完成良好。下一步改进措施：进一步完善义务教育经费使用制度，在保障学校正常运转的情况下，用好每一分钱，充分发挥义务教育经费的使用效果。

4.“班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为7.5万元,执行数为7.5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：整体绩效目标完成情况为优，完成了全年目标。发现的主要问题及原因：各项指标完成良好。下一步改进措施：积极同教育、财政主管部门积极沟通，完善班主任津贴发放制度，建立健全班主任奖惩制度，发挥好班主任津贴应有的激励作用。

5.“城乡义务教育补助经费-2023年公用经费(中央）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为13.58万元,执行数为13.58万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：整体绩效目标完成情况为优，完成了全年目标。发现的主要问题及原因：各项指标完成良好。下一步改进措施：进一步完善义务教育经费使用制度，在保障学校正常运转的情况下，用好每一分钱，充分发挥义务教育经费的使用效果。

6.“城乡义务教育补助经费-2023年公用经费(省级）”根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为40.54万元,执行数为40.54万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：整体绩效目标完成情况为优，完成了全年目标。发现的主要问题及原因：各项指标完成良好。下一步改进措施：进一步完善义务教育经费使用制度，在保障学校正常运转的情况下，用好每一分钱，充分发挥义务教育经费的使用效果。

7.“2023年农业人口市民化奖励资金-扩增城区学校学位”根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：整体绩效目标完成情况为优，完成了全年目标。发现的主要问题及原因：各项指标完成良好。下一步改进措施：进一步完善义务教育经费使用制度，在保障学校正常运转的情况下，用好每一分钱，充分发挥义务教育经费的使用效果。

8.“城乡义务教育补助经费-2024年公用经费（中央）”根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.61分。项目全年预算数为155.10万元,执行数为154.56万元,完成预算的99.64%。项目绩效目标完成情况：整体绩效目标完成情况为优，基本完成了全年目标。发现的主要问题及原因：各项指标完成良好。下一步改进措施：进一步完善义务教育经费使用制度，在保障学校正常运转的情况下，用好每一分钱，充分发挥义务教育经费的使用效果。

9.“城乡义务教育补助经费-2024年家庭经济困难学生生活补助（省级）”根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为26.64万元,执行数为26.64万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：整体绩效目标完成情况为优，完成了全年目标。发现的主要问题及原因：各项指标完成良好。下一步改进措施：加强协同、部门配合，做好家庭困难学生的认定及上报，使该项惠民资金充分地得到落实，让人民群众感受到惠民优惠政策。

10.“义教经费”根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为0.1920万元,执行数为0.1920万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：整体绩效目标完成情况为优，完成了全年目标。发现的主要问题及原因：各项指标完成良好。下一步改进措施：进一步完善义务教育经费使用制度，在保障学校正常运转的情况下，用好每一分钱，充分发挥义务教育经费的使用效果。

11.“2023年义务教育阶段学校课后服务补助经费”根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为15.73万元,执行数为15.73万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：整体绩效目标完成情况为优，完成了全年目标。发现的主要问题及原因：各项指标完成良好。下一步改进措施：继续探索义务教育阶段学校课后服务费的收支办法，让每一分钱都能用于该项支出，公开透明。

12.“城乡义务教育补助经费--2023年公用经费(省级）”根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为13.98万元,执行数为13.98万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：整体绩效目标完成情况为优，完成了全年目标。发现的主要问题及原因：各项指标完成良好。下一步改进措施：进一步完善义务教育经费使用制度，在保障学校正常运转的情况下，用好每一分钱，充分发挥义务教育经费的使用效果。

13.“城乡义务教育补助经费-2024年家庭经济困难学生生活补助（中央）”根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为20.69万元,执行数为20.69万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：整体绩效目标完成情况为优，完成了全年目标。发现的主要问题及原因：各项指标完成良好。下一步改进措施：加强协同、部门配合，做好家庭困难学生的认定及上报，使该项惠民资金充分地得到落实，让人民群众感受到惠民优惠政策。

14.“2022年城乡义务教育补助经费（公用经费省级资金）”根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为3.11万元,执行数为3.11万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：整体绩效目标完成情况为优，完成了全年目标。发现的主要问题及原因：各项指标完成良好。下一步改进措施：进一步完善义务教育经费使用制度，在保障学校正常运转的情况下，用好每一分钱，充分发挥义务教育经费的使用效果。

15.“2022年城乡义务教育补助经费-公用经费（中央）”根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为17.05万元,执行数为17.05万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：整体绩效目标完成情况为优，完成了全年目标。发现的主要问题及原因：各项指标完成良好。下一步改进措施：进一步完善义务教育经费使用制度，在保障学校正常运转的情况下，用好每一分钱，充分发挥义务教育经费的使用效果。

16.“2023年9月-2024年12月育生和伏羲中学聘任校长薪资”根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为8.33万元,执行数为8.33万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：整体绩效目标完成情况为优，完成了全年目标。发现的主要问题及原因：各项指标完成良好。下一步改进措施：无。

17.“2024年课后服务补助经费”根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为10.58万元,执行数为10.58万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：整体绩效目标完成情况为优，完成了全年目标。发现的主要问题及原因：各项指标完成良好。下一步改进措施：继续探索义务教育阶段学校课后服务费的收支办法，让每一分钱都能用于该项支出，公开透明。

18.“城乡义务教育补助经费-2024年公用经费省级资金”根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为15万元,执行数为15万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：整体绩效目标完成情况为优，完成了全年目标。发现的主要问题及原因：各项指标完成良好。下一步改进措施：进一步完善义务教育经费使用制度，在保障学校正常运转的情况下，用好每一分钱，充分发挥义务教育经费的使用效果。

自评表已附件形式附后。

三、部门重点绩效评价结果

我单位是二级单位，2024年度未开展部门重点绩效评价。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。