目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

天水市秦州区南山景区服务中心是秦州区科级事业单位，现主要从事南山景区基础设施建设、经营及管理工作，并提供导游讲解服务、景区范围内古树文物的发掘保护工作及环境保洁、安全管理、景区的宣传与推介、文物资源的保护与研究。

二、机构设置

南山景区服务中心设有办公室、财务股、旅游服务股、安全保卫股、产业发展股、文物保护股6个股室，现有在职人员17人，退休人员11人，负责景区的旅游接待、宣传推介、文物资源的保护与研究等工作。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

备注：本单位没有国有资本经营预算财政拨款支出，故本表无数据。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为384.74万元。与上年度相比,收、支总计各减少202.63万元，下降34.50%，主要原因是项目经费支出总额减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计384.74万元,其中：财政拨款收入384.74万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计384.74万元,其中：基本支出235.69万元,占61.26%；项目支出149.05万元,占38.74%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为384.74万元。与上年相比,各减少202.63万元，下降34.50%。主要原因是项目经费支出总额减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出384.74万元,较上年决算数减少202.63万元，下降34.50%。主要原因是项目经费支出总额减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出384.74万元，主要用于以下方面：科学技术支出53.81万元，占13.99%；文化旅游体育与传媒支出265.61万元，占69.04%；社会保障和就业支出38.72万元,占10.06%；卫生健康支出9.17万元,占2.38%；住房保障支出17.43万元,占4.53%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为239.43万元,支出决算为384.74万元,完成年初预算的160.69%。其中：

1.科学技术支出年初预算数为0.00万元,支出决算为53.81万元,完成年初预算的100.00%,决算数大于预算数的主要原因是我单位2024年新增智慧景区票务系统的研发与应用项目，项目经费支出总额增加。

2.文化旅游体育与传媒支出年初预算数为180.74万元,支出决算为265.61万元,完成年初预算的146.96%,决算数大于预算数的主要原因是项目支出增加。

3.社会保障和就业支出年初预算数为31.96万元,支出决算为38.72万元,完成年初预算的121.13%,决算数大于预算数的主要原因是缴费基数提高，支出总额增加。

4.卫生健康支出年初预算数为9.18万元,支出决算为9.17万元,完成年初预算的99.97%,决算数与预算数因四舍五入导致有差异。

5.住房保障支出年初预算数为17.56万元,支出决算为17.43万元,完成年初预算的99.28%,决算数与预算数因四舍五入导致有差异。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出235.69万元。其中：

人员经费221.25万元,较上年决算数增加17.82万元，增长8.76%,主要原因是工资普调及正常增资导致人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资84.88万元、津贴补贴9.45万元、奖金33.32万元、绩效工资28.61万元、社会保障缴费1.52万元、退休人员暖气费2.18万元、机关事业单位基本养老22.58万元、职业年金12.12万元、职工基本医疗9.17万元、住房公积金17.43万元、对个人和家庭补助2.18万元、其他社会保障1.52万元。

公用经费14.45万元,较上年决算数增加0.73万元，增长5.31%,主要原因是办公经费增加。公用经费用途主要包括办公费3.20万元、水费0.71万元、电费5.08、邮电费0.91万元、取暖费0.76万元、租赁费0.13万元、差旅费0.69万元、劳务费0.20万元、培训费1.63万元、工会费0.93万元、福利费0.20万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于差额性质事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于差额性质事业单位,财政未保障我单位“三公”经费,较上年决算数持平,主要原因是我单位属于差额性质事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无因公出国(境)费用支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无因公出国(境)费用支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务用车购置及运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务用车购置及运行维护费支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务用车购置费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务用车购置费支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务用车运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务用车运行维护费支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务接待费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务接待费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数持平，主要原因是2024年度我单位无机关运行经费支出。

2024年度本部门会议费支出0.00万元,会议费较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无会议费支出。

2024年度本部门培训费支出1.63万元,培训费较上年决算数增加1.53万元，增长6.5%,主要原因是本年度我单位培训活动增加。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目9个,涉及资金149.05万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0.00万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0.00万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“2024年技术研究与开发（智慧景区票务系统的研发与应用）”“市对景区补助-南郭寺景区道路修缮资金”等3个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出103.99万元,政府性基金预算支出0.00万元,国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看,各项目均能按照年初设定目标开展相关工作，产出情况较好，项目支出绩效管理的重视程度进一步提升，项目有序开展，执行和完成情况较好，资金使用比较规范，达到了年初预期绩效目标。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年技术研究与开发（智慧景区票务系统的研发与应用）、市对景区补助-南郭寺景区道路修缮资金等9个项目绩效自评结果。

1.“2024年技术研究与开发（智慧景区票务系统的研发与应用）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89.77分。项目全年预算数为54万元,执行数为53.81万元,完成预算的99.65%。项目绩效目标完成情况：一是建立一套智慧票务系统；二是通过智慧票务系统的运行，实现在线购票、电子验票、数据分析等功能。发现的主要问题及原因：一是预算资金于实际到位资金不相符；二是项目实施后在运营效率方面有待加强。下一步改进措施：一是科学合理编制预算进一步提高预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求开展预算编制，提高预算编制的精细化、合理化程度；二是进一步加强资源优化，人流量较大时加强人员疏导，避免造成排队拥挤。2024年技术研究与开发（智慧景区票务系统的研发与应用）项目绩效自评情况：该项目程序基本规范，项目资金及时到位，款项支付符合相关规定。该项目的建成将极大的提升游客体验，优化资源配置，为景区提供科学的决策和支持，提升运营效率。

2.“收购蘑菇亭土地经营权及建筑物和南郭寺古建筑保护余款”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89.8分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该项目将支付收购蘑菇亭区域土地经营使用权及个人所有建筑物余款10万元。发现的主要问题及原因：一是对具体的预期实施成果目标细化不到位；二是业务管理制度不够完善，合同管理办法需要进一步完善。下一步改进措施：一是对具体的单个项目的绩效目标进行细化，将其分解成为具体的、可衡量的绩效目标；二是完善《专项资金管理办法》和《合同管理办法》，完善项目制度建设，增强风险意识，加强项目管理。收购蘑菇亭土地经营权及建筑物和南郭寺古建筑保护余款项目绩效自评情况：该项目预算安排10万元，用于支付收购蘑菇亭区域土地经营使用权及个人所有建筑物余款，该项目程序基本规范，项目资金及时到位，款项支付符合相关规定。

3.“市对景区补助—南郭寺景区道路修缮资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为85.6分。项目全年预算数为39.99万元,执行数为39.99万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该项目将完成景区道路15公里的修缮工作，对道路沉降、塌陷、边坡滑落、路面开裂进行全面休整，为游客提供安全、舒适的游览环境。发现的主要问题及原因：一是对具体的预期实施成果目标细化不到位；二是业务管理制度不够完善，合同管理办法需要进一步完善。下一步改进措施：一是对具体的单个项目的绩效目标进行细化，将其分解成为具体的、可衡量的绩效目标；二是完善《专项资金管理办法》和《合同管理办法》，完善项目制度建设，增强风险意识，加强项目管理。市对景区补助—南郭寺景区道路修缮资金项目绩效自评情况：该项目预算安排39.99万元，完成景区道路15公里的修缮工作，对道路沉降、塌陷、边坡滑落、路面开裂进行全面休整，为游客提供安全、舒适的游览环境，该项目程序基本规范，项目资金及时到位，款项支付符合相关规定。

4.“公用经费（非税统筹）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89.8分。项目全年预算数为0.37万元,执行数为0.37万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该项目将解决日常开支经费。发现的主要问题及原因：一是对具体的预期实施成果目标细化不到位；二是绩效目标不够明确，缺乏科学性和可操作性。下一步改进措施：一是对具体的单个项目的绩效目标进行细化，将其分解成为具体的、可衡量的绩效目标；二是构建三维度目标体系，按定量+定性+时限拆解目标，避免模糊描述。公用经费（非税统筹）项目绩效自评情况：该项目预算安排0.37万元，用于景区日常经费开支，确保景区正常运行。该项目程序基本规范，项目资金及时到位，款项支付符合相关规定。

5.“景区业务补助经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为60.82分。项目全年预算数为30万元,执行数为1.17万元,完成预算的3.9%。项目绩效目标完成情况：该项目将解决景区日常开支经费，确保景区正常运行。发现的主要问题及原因：一是项目资金支付进度缓慢；二是绩效目标不够明确，缺乏科学性和可操作性。下一步改进措施：一是加强与各方沟通，在确保景区正常运行的情况下加快项目支出进度；二是构建三维度目标体系，按定量+定性+时限拆解目标，避免模糊描述。景区业务补助经费项目绩效自评情况：该项目预算安排30万元，用于解决景区日常开支经费，确保景区正常运行。该项目程序基本规范，项目资金及时到位，款项支付符合相关规定。

6.“古树复壮、道路维修等所需资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为63.31分。项目全年预算数为0.99万元,执行数为0.1万元,完成预算的10.06%。项目绩效目标完成情况：该项目将对景区内古树进行复壮保护、景区损毁道路进行维修。发现的主要问题及原因：一是项目资金支付进度缓慢；二是绩效目标不够明确，缺乏科学性和可操作性。下一步改进措施：一是项目完成后将剩余资金上报财政收回；二是构建三维度目标体系，按定量+定性+时限拆解目标，避免模糊描述。古树复壮、道路维修等所需资金项目绩效自评情况：该项目预算安排0.99万元，用于对景区内古树进行复壮保护、景区损毁道路进行维修。该项目程序基本规范，项目资金及时到位，款项支付符合相关规定。

7.“2024年业务补助经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为60.82分。项目全年预算数为45.04万元,执行数为36.13万元,完成预算的80.22%。项目绩效目标完成情况：该项目将在确保景区正常运转的情况下用于临聘人员经费发放，保障景区临聘人员各项工资待遇。发现的主要问题及原因：一是项目资金支付进度缓慢；二是绩效目标不够明确，缺乏科学性和可操作性。下一步改进措施：一是剩余资金将在来年用于发放临聘人员工资；二是构建三维度目标体系，按定量+定性+时限拆解目标，避免模糊描述。2024年业务补助经费项目绩效自评情况：该项目预算安排45.04万元，将在确保景区正常运转的情况下用于临聘人员经费发放，保障景区临聘人员各项工资待遇。该项目程序基本规范，项目资金及时到位，款项支付符合相关规定。

8.“2023年临聘人员经费等基本费用（区级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89.8分。项目全年预算数为7.46万元,执行数为7.46万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该项目将在确保景区正常运转的情况下用于临聘人员经费发放，保障景区临聘人员各项工资待遇。发现的主要问题及原因：一是对具体的预期实施成果目标细化不到位；二是绩效目标不够明确，缺乏科学性和可操作性。下一步改进措施：一是对具体的单个项目的绩效目标进行细化，将其分解成为具体的、可衡量的绩效目标；二是构建三维度目标体系，按定量+定性+时限拆解目标，避免模糊描述。2023年临聘人员经费等基本费用（区级）项目绩效自评情况：该项目预算安排7.46万元，将在确保景区正常运转的情况下用于临聘人员经费发放，保障景区临聘人员各项工资待遇。该项目程序基本规范，项目资金及时到位，款项支付符合相关规定。

三、部门重点绩效评价结果

2024年度我单位开展了部门重点绩效评价，报告及自评表以附件形式附后。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。