目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

天水市人民路小学为六年制完全小学，副科级、专业技术型、全额拨款型事业单位。主要职能职责是贯彻、执行国家的教育方针、政策，依法开展教育教学活动、保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益。

二、机构设置

天水市人民路小学是一个财政全额拨款事业单位，单位编制数103人。2024年年末在职人数89人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1731.63万元。与上年度相比,收、支总计各增加857.82万元，增长98.17%，主要原因是学校扩大招生，学生数及经费增加，教职工增人增资。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1731.63万元,其中：财政拨款收入1731.63万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1731.63万元,其中：基本支出1400.36万元,占80.87%；项目支出331.27万元,占19.13%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1731.63万元。与上年相比,各增加857.82万元，增长98.17%。主要原因是学校扩大招生，学生数及经费增加，教职工增人增资。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1731.63万元,较上年决算数增加857.82万元，增长98.17%。主要原因是学校扩大招生，学生数及经费增加，教职工增人增资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1731.63万元，主要用于以下方面：教育支出1306.71万元,占75.46%；社会保障和就业支出250.57万元,占14.47%；卫生健康支出55.31万元,占3.19%；住房保障支出119.04万元,占6.87%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1354.07万元,支出决算为1731.63万元,完成年初预算的127.88%。其中：

1．教育支出年初预算数为999.02万元,支出决算为1306.71万元,完成年初预算的130.80%,决算数大于预算数的主要原因是学校扩大招生，学生数及经费增加，教职工增人增资。

2．社会保障和就业支出年初预算数为195.17万元,支出决算为250.57万元,完成年初预算的128.38%,决算数大于预算数的主要原因是学校扩大招生，教职工增人增资。

3．卫生健康支出年初预算数为55.38万元,支出决算为55.31万元,完成年初预算的99.88%,决算数小于预算数的主要原因是退休人员较上年增加。

4．住房保障支出年初预算数为104.50万元,支出决算为119.04万元,完成年初预算的113.92%,决算数大于预算数的主要原因是学校扩大招生，教职工增人增资。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1400.36万元。其中：

人员经费1363.09万元,较上年决算数增加697.19万元，增长104.70%,主要原因是学校扩大招生，教职工增人增资。人员经费用途主要包括：基本工资547.87万元、津贴补贴55.27万元、奖金134.41万元、绩效工资200.62万元、机关事业单位基本养老保险缴费136.15万元、职业年金16.84万元、职工基本医疗保险缴费55.31万元、其他社会保障缴费7.66万元、住房公积金119.04万元、对个人和家庭的补助89.91万元、退休费15.25万元、抚恤金74.66万元。

公用经费37.27万元,较上年决算数增加30.87万元，增长482.34%,主要原因是学校扩大招生，学生数及经费增加。

公用经费用途福利费16.68万元、工会经费10.25万元、培训费10.33万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度本单位“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本单位2024年度无“三公”经费支出，较上年决算数持平,主要原因是本单位2024年度无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无因公出国(境)费用支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无因公出国(境)费用支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务用车购置及运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务用车购置及运行维护费支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务用车购置费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务用车购置费支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务用车运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务用车运行维护费支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务接待费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务接待费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本单位因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本单位机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数持平，原因是2024年度本单位无机关运行经费支出。

2024年度本单位会议费支出0.00万元,会议费较上年决算数持平，主要原因是2024年度本单位无会议费支出。

2024年度本单位培训费支出17.39万元,培训费较上年决算数增加15.79万元，增长987.11%,主要原因是2024年度本单位教职工人数增加，培训次数增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出合计25.48万元,其中：政府采购货物支出6.70万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出18.78万元。授予中小企业合同金额25.48万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额25.48万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本单位共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本单位对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目17个,涉及资金331.27万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0.00万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0.00万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对0个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出0.00万元,政府性基金预算支出0.00万元,国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看，大多数项目执行情况良好，达成绩效目标。做到了绩效评价工作开展权责分明、过程标准、自评结果真实有效。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映2024年班主任津贴、城乡义务教育补助经费-2024年公用经费(中央）等17个项目绩效自评结果。

1.2024年班主任津贴项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.32分。项目全年预算数为12.8万元,执行数为12.8万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：班主任津贴财政预算资金，主要为了提高班主任工作待遇，激发班主任工作积极性，推进班主任工作规范管理进程，加强班级管理，促进学校的稳步快速发展。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额发放相关经费。

2.城乡义务教育补助经费-2024年公用经费(中央）项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.84分。项目全年预算数为126.72万元,执行数为116.42万元,完成预算的91.87%。项目绩效目标完成情况：基本完成年初绩效目标，全面保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。教师培训费按照学校年度公用经费预算总额的5%安排，用于教师按照学校年度培训计划参加培训所需的差旅费、伙食补助费、资料费和住宿费等开支。学校教育教学设备或用房维修次数大于等于1次，教学服务质量提升率大于等于100%，校园设备购置及维修维护及时率大于等于100%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额支付相关经费。

3.城乡义务教育补助经费-2024年家庭经济困难学生生活补助(省级)项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为23.33万元,执行数为23.33万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据甘财教助〔2019〕3号《甘肃省农村义务教育阶段学校家庭经济困难学生认定办法》文件，甘教国资函〔2019〕27号《甘肃省教育厅 甘肃省财政厅关于核定城乡义务教育阶段家庭经济困难非寄宿生贫困面的通知》文件精神，甘教国资函〔2019〕19号《甘肃省教育厅关于进一步加强城乡义务教育阶段家庭经济困难寄宿生贫困面的通知》文件精神，甘财教〔2019〕84号文件精神，保障2024年度义务教育阶段家庭经济困难学生顺利完成学业。家庭经济困难补助学生人数大于等于615人，家庭经济困难学生补助覆盖率大于等于100%，家庭经济困难学生补助资金发放及时率大于等于100%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额发放相关经费。

4.城乡义务教育补助经费-2024年家庭经济困难学生生活补助(中央)项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为16.45万元,执行数为16.45万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据甘财教助〔2019〕3号《甘肃省农村义务教育阶段学校家庭经济困难学生认定办法》文件，甘教国资函〔2019〕27号《甘肃省教育厅 甘肃省财政厅关于核定城乡义务教育阶段家庭经济困难非寄宿生贫困面的通知》文件精神，甘教国资函〔2019〕19号《甘肃省教育厅关于进一步加强城乡义务教育阶段家庭经济困难寄宿生贫困面的通知》文件精神，甘财教〔2019〕84号文件精神，保障2024年度义务教育阶段家庭经济困难学生顺利完成学业。家庭经济困难补助学生人数大约等于615人，家庭经济困难学生补助覆盖率大于等于100%，家庭经济困难学生补助资金发放及时率大于等于100%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额发放相关经费。

5.城乡义务教育补助经费-2024年公用经费(省级 )项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为33.24万元,执行数为33.24万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：公用经费用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。省级义务教育公用经费主要用于缴纳2024年冬季取暖费，已经及时缴纳，正常供暖，保障了学校教育教学及各项工作正常开展。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额支付相关费用。

6.城乡义务教育补助经费-2023年公用经费(中央 )项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为0.21元,执行数为0.21万元,完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：公用经费用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。该资金主要是上年度支付失败退回资金，本年度核实后再次支付成功。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额支付相关费用。

7.城乡义务教育补助经费-2023年公用经费(省级 )项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为44.47万元,执行数为44.47万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：公用经费用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。教师培训费按照学校年度公用经费预算总额的5%安排，用于教师按照学校年度培训计划参加培训所需的差旅费、伙食补助费、资料费和住宿费等开支。学校教育教学设备或用房维修次数大于等于1次，教学服务质量提升率大于等于100%，校园设备购置及维修维护及时率大于等于100%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：加强与财政相关部门沟通联动，做到及时支付相关经费。

8.城乡义务教育补助经费-2023年公用经费（中央）资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为25.23万元,执行数为25.23万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：公用经费用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。教师培训费按照学校年度公用经费预算总额的5%安排，用于教师按照学校年度培训计划参加培训所需的差旅费、伙食补助费、资料费和住宿费等开支。学校教育教学设备或用房维修次数大于等于1次，教学服务质量提升率大于等于100%，校园设备购置及维修维护及时率大于等于100%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额发放相关经费。

9.班主任津贴项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为6.40万元,执行数为6.40万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：学校班主任津贴财政预算资金，主要为了提高班主任工作待遇，激发班主任工作积极性，推进班主任工作规范管理进程，加强班级管理，促进学校的稳步快速发展。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时支付相关经费。

10.2023年义务教育阶段学校课后服务补助经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为18.00万元,执行数为18.00万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：及时足额发放义务教育阶段课后服务保障人员补助，义务教育阶段课后服务开展质量保障率不低于100%，义务教育阶段课后服务开展及时率不低于100%，保障义务教育学校课后服务正常开展。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：认真工作，及时收齐，按时发放。

11.2024年课后服务补助经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为14.89万元,执行数为14.89万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：及时足额发放义务教育阶段课后服务保障人员补助，义务教育阶段课后服务开展质量保障率不低于100%，义务教育阶段课后服务开展及时率不低于100%，保障义务教育学校课后服务正常开展。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：认真工作，及时收齐，按时发放。

12.2022年上年结转结余项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为1.22万元,执行数为1.22万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：上年结转结余用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额发放相关经费。

13. 城乡义务教育补助经费-2024年综合奖补中央资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为12.00万元,执行数为12.00万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：公用经费用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。教师培训费按照学校年度公用经费预算总额的5%安排，用于教师按照学校年度培训计划参加培训所需的差旅费、伙食补助费、资料费和住宿费等开支。学校教育教学设备或用房维修次数大于等于1次，教学服务质量提升率大于等于100%，校园设备购置及维修维护及时率大于等于100%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额发放相关经费。

14. 2024年义务教育阶段特殊教育经费补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为0.2万元,执行数为0.2万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：义务教育阶段特殊教育经费用于保障学校特殊儿童正常接受义务教育。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额发放相关经费。

15.2022年城乡义务教育补助经费（公用经费省级资金）项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为4.15万元,执行数为4.15万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：公用经费用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。教师培训费按照学校年度公用经费预算总额的5%安排，用于教师按照学校年度培训计划参加培训所需的差旅费、伙食补助费、资料费和住宿费等开支。学校教育教学设备或用房维修次数大于等于1次，教学服务质量提升率大于等于100%，校园设备购置及维修维护及时率大于等于100%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额发放相关经费。

   16.2021年城乡义务教育公用经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为0.13万元,执行数为0.13万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：公用经费用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额发放相关经费。

17.2022年城乡义务教育补助经费-公用经费（中央）项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为2.13万元,执行数为2.13万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：公用经费用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。教师培训费按照学校年度公用经费预算总额的5%安排，用于教师按照学校年度培训计划参加培训所需的差旅费、伙食补助费、资料费和住宿费等开支。学校教育教学设备或用房维修次数大于等于1次，教学服务质量提升率大于等于100%，校园设备购置及维修维护及时率大于等于100%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额发放相关经费。

三、部门重点绩效评价结果

2024年度我单位未开展部门重点绩效评价。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。