目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

天水市解放路幼儿园隶属于秦州区教育局，是甘肃省一类幼儿园。肩负着解放路及周边幼儿的保育教育的任务。幼儿园始终全面贯彻国家幼教方针，坚持依法治校、依法从教。执行国家教育教学标准。坚持党的教育政策、法律、法规；开展教师业务水平的培训活动；积极深化教育体制改革，加强教师职业道德；推进新课改，狠抓教育教学质量，全力提高教育教学质量，全方位营造最佳教学育人环境。

二、机构设置

本单位为专业技术型、全额拨款型事业单位，只有一个独立核算机构。单位编制数46，2024年末在职人数51人。退休人员23人。我园内设办公室、党建室、财务室。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为872.07万元。与上年度相比,收、支总计各增加14.21万元，增长1.66%，主要原因是本年度人员工资福利支出增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计872.07万元,其中：财政拨款收入872.07万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计872.07万元,其中：基本支出696.85万元,占79.91%；项目支出175.22万元,占20.09%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为872.07万元。与上年相比,各增加14.21万元，增长1.66%。主要原因是本年度人员工资福利支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出872.07万元,较上年决算数增加14.21万元，增长1.66%。主要原因是本年度人员工资福利支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出872.07万元，主要用于以下方面：教育支出674.46万元,占77.34%；社会保障和就业支出112.10万元,占12.86%；卫生健康支出27.64万元,占3.17%；住房保障支出57.86万元,占6.63%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为719.29万元,支出决算为872.07万元,完成年初预算的121.24%。其中：

1．教育支出年初预算数为534.24万元,支出决算为674.46万元,完成年初预算的126.25%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资正常晋升，工资福利、社会保障支出增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为99.60万元,支出决算为112.10万元,完成年初预算的112.56%,决算数大于预算数的主要原因是退休2人职业年金纪实补发。

3．卫生健康支出年初预算数为29.34万元,支出决算为27.64万元,完成年初预算的94.20%,决算数小于预算数的主要原因是本年度退休教师2人。

4．住房保障支出年初预算数为56.11万元,支出决算为57.86万元,完成年初预算的103.13%,决算数大于预算数的主要原因是补发退休人员少配套公积金部分。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出696.85万元。其中：

人员经费676.81万元,较上年决算数增加23.12万元，增长3.54%,人员工资福利支出增加。人员经费用途主要包括基本工资310.74万元、津贴补贴10.65万元、奖金70.56万元、绩效工资87.25万元、机关事业单位基本养老保险缴费68.04万元、职业年金缴费12.05万元、职工基本医疗保险缴费27.64万元、其他社会保障缴费3.83万元、住房公积金57.86万元、对个人和家庭的补助28.19万元、退休费4.48万元、抚恤金23.71万元。

公用经费20.04万元,较上年决算数增加4.22万元，增长26.67%,主要原因是上年度的工会经费和福利费支出在本年度完成清算。公用经费用途工会经费6.30万元、福利费12.36万元、培训费1.38万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度本单位“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位2024年度无“三公”经费支出，较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无因公出国(境)费用支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无因公出国(境)费用支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务用车购置及运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务用车购置及运行维护费支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务用车购置费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务用车购置费支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务用车运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务用车运行维护费支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务接待费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务接待费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本单位因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本单位机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数持平，主要原因是2024年度我单位无机关运行经费支出。

2024年度本单位会议费支出0.00万元,会议费较上年决算数持平，主要原因是2024年度我单位无会议费支出。

2024年度本单位培训费支出1.91万元,培训费较上年决算数减少3.83万元，下降66.67%,主要原因是2024年度本单位培训开展减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出合计15.50万元,其中：政府采购货物支出3.98万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出11.52万元。授予中小企业合同金额15.50万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额15.50万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本单位共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本单位对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目10个,涉及资金175.22万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对0个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出0万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,从成本、产出、效益、满意度4个指标和10个二级指标进行绩效分析，完成情况均符合绩效目标。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映学生资助补助---提前下达2024年学前教育减免保教费资金（省级）、2023年学前教育生均公用经费区级配套、班主任津贴、2022年学生资助补助-秋季学期学前教育减免保教费（省级）、人员类项目（非税统筹）、2022年上年结转结余、2024年学前教育生均补助公用经费、2024年班主任津贴、公用经费项目（非税统筹）、学生资助补助经费-2023年学前教育减免保教费（省级）等10个项目绩效自评结果。

1.“学生资助补助---提前下达2024年学前教育减免保教费资金（省级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.62分。项目全年预算数为120.75万元,执行数为108.88万元,完成预算的90.17%。项目绩效目标完成情况：保障学前教育健康发展。符合享受免保教费幼儿人数大于等于819名，享受免保教费幼儿覆盖率大于等于100%，学前教育减免保教费支付及时率大于等于100%。发现的主要问题及原因：本单位严格按照项目资金管理办法执行目标任务，未发现问题。

2.“2023年学前教育生均公用经费区级配套”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为16.67万元,执行数为16.67万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障本单位保育教育业务与管理、利用该经费提高我园教学水平。发现的主要问题及原因：本单位严格按照项目资金管理办法执行目标任务，未发现问题。

3.“班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.20分。项目全年预算数为3.4万元,执行数为3.4万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障本单位保育教育业务与管理、利用该经费提高我园教学水平。发现的主要问题及原因：本单位严格按照项目资金管理办法执行目标任务，未发现问题。

4.“2022年学生资助补助-秋季学期学前教育减免保教费（省级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.60分。项目全年预算数为2.39万元,执行数为2.39万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障本单位保育教育业务与管理、利用该经费提高我园教学水平。发现的主要问题及原因：本单位严格按照项目资金管理办法执行目标任务，未发现问题。

5.“人员类项目（非税统筹）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.20分。项目全年预算数为0.084万元,执行数为0.084万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障本单位保育教育业务与管理、利用该经费提高我园教学水平。发现的主要问题及原因：本单位严格按照项目资金管理办法执行目标任务，未发现问题。

6.“2022年上年结转结余”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.60分。项目全年预算数为1.28万元,执行数为1.28万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障本单位保育教育业务与管理、利用该经费提高我园教学水平。发现的主要问题及原因：本单位严格按照项目资金管理办法执行目标任务，未发现问题。

7.“2024年学前教育生均补助公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.07分。项目全年预算数为27.20万元,执行数为23.05万元,完成预算的84.71%。项目绩效目标完成情况：保障本单位保育教育业务与管理、利用该经费提高我园教学水平。发现的主要问题及原因：本单位严格按照项目资金管理办法执行目标任务，未发现问题。

8.“2024年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.20分。项目全年预算数为7万元,执行数为7万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障本单位保育教育业务与管理、利用该经费提高我园教学水平。发现的主要问题及原因：本单位严格按照项目资金管理办法执行目标任务，未发现问题。

9.“公用经费项目（非税统筹）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.30分。项目全年预算数为2.26万元,执行数为2.26万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障本单位保育教育业务与管理、利用该经费提高我园教学水平。发现的主要问题及原因：本单位严格按照项目资金管理办法执行目标任务，未发现问题。

10.“学生资助补助经费-2023年学前教育减免保教费（省级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.56分。项目全年预算数为10.25万元,执行数为10.21万元,完成预算的99.59%。项目绩效目标完成情况：保障本单位保育教育业务与管理、利用该经费提高我园教学水平。发现的主要问题及原因：本单位严格按照项目资金管理办法执行目标任务，未发现问题。

三、部门重点绩效评价评价结果

我单位为二级单位，2024年未开展部门重点绩效评价。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。