目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

天水市建设路第二小学为六年制完全小学。主要职能职责是贯彻、执行国家的教育方针、政策，依法开展教育教学活动、保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益。

二、机构设置

 天水市建设路第二小学为副科级、专业技术型、全额拨款型事业单位，是独立编制机构和独立核算机构。单位编制数239人。2024年末在职人数224人，退休58人，遗属补助2人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为3538.68万元。与上年度相比,收、支总计各增加844.18万元，增长31.33%，主要原因是增人增资。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3538.68万元,其中：财政拨款收入3538.68万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3538.68万元,其中：基本支出2549.20万元,占72.04%；项目支出989.48万元,占27.96%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为3538.68万元。与上年相比,各增加844.18万元，增长31.33%。主要原因是增人增资。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3538.68万元,较上年决算数增加866.97万元，增长32.45%。主要原因是增人增资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3538.68万元，主要用于以下方面：教育支出2897.54万元,占81.88%；社会保障和就业支出315.45万元,占8.91%；卫生健康支出106.24万元,占3.00%；住房保障支出219.45万元,占6.20%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2984.25万元,支出决算为3538.68万元,完成年初预算的118.58%。其中：

1．教育支出年初预算数为2219.24万元,支出决算为2897.54万元,完成年初预算的130.56%,决算数大于预算数的主要原因是增人增资。

2．社会保障和就业支出年初预算数为409.95万元,支出决算为315.45万元,完成年初预算的76.95%,决算数小于预算数的主要原因是玉昇分校的23名教师工资未纳入决算。

3．卫生健康支出年初预算数为122.62万元,支出决算为106.24万元,完成年初预算的86.64%,决算数小于预算数的主要原因是玉昇分校的23名教师工资未纳入决算。

18．住房保障支出年初预算数为232.45万元,支出决算为219.45万元,完成年初预算的94.41%,决算数小于预算数的主要原因是玉昇分校的23名教师工资未纳入决算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2549.20万元。其中：

人员经费2488.88万元,较上年决算数增加240.82万元，增长10.71%,主要原因是增人增资。人员经费用途包括基本工资930.34万元、津贴补贴393.99万元、奖金414.92万元、绩效工资109.22万元、机关事业单位基本养老保险缴费267.82万元、职业年金缴费19.71万元，职工医疗保险缴费106.24万元，其他社会保障缴费14.69万元，住房公积金219.45万元、退休费11.73万元、生活补助0.79万元。

公用经费60.31万元,较上年决算数增加25.26万元，增长72.04%,主要原因是增人增资。公用经费用途主要包括工会经费24.96万元，福利费34.27万元、培训费1.09万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度本单位“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,主要原因是我单位无“三公”经费支出。较上年数持平，主要原因是2024年度本单位无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无因公出国(境)费用支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无因公出国(境)费用支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务用车购置及运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务用车购置及运行维护费支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务用车购置费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务用车购置费支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务用车运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务用车运行维护费支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务接待费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务接待费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本单位因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本单位机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数减少0.0万元,下降0%,主要原因是2024年度本单位无机关运行相关经费。

2024年度本单位会议费支出0.00万元,会议费较上年决算数减少0.0万元,下降0%,主要原因是2024年度本单位无会议费支出。

2024年度本单位培训费支出9.30万元,培训费较上年决算数减少15.66万元，下降62.74%,主要原因是2024年度本单位培训人次减少，培训支出也减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出合计324.00万元,其中：政府采购货物支出260.67万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出63.32万元。授予中小企业合同金额274.15万元,占政府采购支出总额的84.61%,其中：授予小微企业合同金额272.55万元,占政府采购支出总额的84.12%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本单位共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本单位对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目14个,涉及资金989.48万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0.00万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0.00万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对0个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出0.00万元,政府性基金预算支出0.00万元,国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看，2024年度我单位严格贯彻执行上级部门政策要求，做到了绩效自评工作开展权责分明、过程标准、自评结果真实有效。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映班主任津贴、退休人员特教津贴等14个项目绩效自评结果，通过自评，有13个项目结果为“优”，1个项目结果为“中”，0个项目结果为“差”。分项目自评情况分析如下：

1 、2024年班主任津贴项目支出预算执行情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为33.6万元,执行数为33.6万元,完成预算的100%。基本完成年初绩效目标，进一步提高班主任工作待遇，激发班主任工作积极性，推动班主任工作规范管理进程，保障班主任工作补助经费。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额支付相关经费。

2、班主任津贴项目支出预算执行情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为16.2万元,执行数为16.2万元,完成预算的100%。基本完成年初绩效目标，进一步提高班主任工作待遇，激发班主任工作积极性，推动班主任工作规范管理进程，保障班主任工作补助经费。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额支付相关经费。

3 、退休人员特教津贴项目支出预算执行情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为0.72万元,执行数为0.72万元,完成预算的100%。享受特级教师津贴退休2人，特级教师津贴补助达标率大于等于100%，特级教师津贴补助发放及时率大于等于100%，提高特级教师津贴，充分体现了党中央、国务院对特级教师的关心、有利于鼓励各类优秀人才长期从教、终身从教，培养和造就一批教育专家，提高教师队伍整体素质，加强教师队伍建设，促进教育事业发展。

4、 2023年义务教育阶段学校课后服务补助经费项目支出预算执行情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.37分。项目全年预算数为1.997956万元,执行数为1.997956万元,完成预算的100%。基本完成年初绩效目标，及时足额发放义务教育阶段课后服务保障人员227人补助，保障义务教育学校课后服务正常开展。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额支付相关经费。

5、城乡义务教育补助经费-2024年家庭经济困难学生生活补助（省级）项目支出预算执行情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.37分。项目全年预算数为21.70625万元,执行数为21.70625万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据甘财教助〔2019〕3号《甘肃省农村义务教育阶段学校家庭经济困难学生认定办法》文件，甘教国资函〔2019〕27号《甘肃省教育厅 甘肃省财政厅关于核定城乡义务教育阶段家庭经济困难非寄宿生贫困面的通知》文件精神，甘教国资函〔2019〕19号《甘肃省教育厅关于进一步加强城乡义务教育阶段家庭经济困难寄宿生贫困面的通知》文件精神，甘财教〔2019〕84号文件精神，保障2024年度义务教育阶段家庭经济困难学生顺利完成学业。家庭经济困难补助学生人数大约等于458人，家庭经济困难学生补助覆盖率大于等于100%，家庭经济困难学生补助资金发放及时率大于等于100%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额发放相关经费。

6、城乡义务教育补助经费-2024年家庭经济困难学生生活补助（中央）项目支出预算执行情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.37分。项目全年预算数为11.45万元,执行数为11.45万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据甘财教助〔2019〕3号《甘肃省农村义务教育阶段学校家庭经济困难学生认定办法》文件，甘教国资函〔2019〕27号《甘肃省教育厅 甘肃省财政厅关于核定城乡义务教育阶段家庭经济困难非寄宿生贫困面的通知》文件精神，甘教国资函〔2019〕19号《甘肃省教育厅关于进一步加强城乡义务教育阶段家庭经济困难寄宿生贫困面的通知》文件精神，甘财教〔2019〕84号文件精神，保障2024年度义务教育阶段家庭经济困难学生顺利完成学业。家庭经济困难补助学生人数大约等于494人，家庭经济困难学生补助覆盖率大于等于100%，家庭经济困难学生补助资金发放及时率大于等于100%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额发放相关经费。

7、城乡义务教育补助经费-2023年公用经费（中央）项目支出预算执行情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为46.664983万元,执行数为46.664983万元,完成预算的100%。基本完成年初绩效目标，全面保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。教师培训费按照学校年度公用经费预算总额的5%安排，用于教师按照学校年度培训计划参加培训所需的差旅费、伙食补助费、资料费和住宿费等开支。学校教育教学设备或用房维修次数大于等于1次，教学服务质量提升率大于等于100%，校园设备购置及维修维护及时率大于等于100%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额支付相关经费。

8、城乡义务教育补助经费-2023年公用经费（中央）项目支出预算执行情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为30.0720万元,执行数为30.0720万元,完成预算的100%。基本完成年初绩效目标，全面保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。教师培训费按照学校年度公用经费预算总额的5%安排，用于教师按照学校年度培训计划参加培训所需的差旅费、伙食补助费、资料费和住宿费等开支。学校教育教学设备或用房维修次数大于等于1次，教学服务质量提升率大于等于100%，校园设备购置及维修维护及时率大于等于100%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额支付相关经费。

9、城乡义务教育补助经费-2023年公用经费（省级）项目支出预算执行情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为93.9890万元,执行数为93.9890万元,完成预算的100%。基本完成年初绩效目标，全面保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。教师培训费按照学校年度公用经费预算总额的5%安排，用于教师按照学校年度培训计划参加培训所需的差旅费、伙食补助费、资料费和住宿费等开支。学校教育教学设备或用房维修次数大于等于1次，教学服务质量提升率大于等于100%，校园设备购置及维修维护及时率大于等于100%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额支付相关经费。

10、城乡义务教育补助经费-2024年公用经费（中央）项目支出预算执行情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为294.36万元,执行数为267.221291万元,完成预算的90.78%。基本完成年初绩效目标，全面保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。教师培训费按照学校年度公用经费预算总额的5%安排，用于教师按照学校年度培训计划参加培训所需的差旅费、伙食补助费、资料费和住宿费等开支。学校教育教学设备或用房维修次数大于等于1次，教学服务质量提升率大于等于100%，校园设备购置及维修维护及时率大于等于100%。发现的主要问题及原因：成本指标未完成。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额支付相关经费，加快项目完成进度。。

11、城乡义务教育补助经费-2024年公用经费（省级）项目支出预算执行情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为60.8229万元,执行数为60.8229万元,完成预算的100%。发现的主要问题及原因：成本指标，产出指标、效益指标、满意度指标未完成。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额支付相关经费。

12、2024年省级义务教育改薄能力提升和教育领域为民办实事项目资金（省级义教学校薄弱环节与能力提升）项目支出预算执行情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.17分。项目全年预算数为105万元,执行数为97.86万元,完成预算的93.2%。基本完成年初绩效目标，天水市建设路第二小学南校区位于天水市秦州区南郭寺西侧，羲皇大道南侧。校园总占地面积14148.5平方米，是一所公办区属小学，为营造校园周围环境安全，整洁美观，将改善师生在校运动、教学条件，为提高教学水平提供了强有力的后勤保障。满足学校未来几年发展规划要求，有利于加快学校基础设施建设，改善学校教学环境，学校全面实施教育教学配套改革发展计划，不断提高教育教学水平。发现的主要问题及原因：成本指标未完成。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额支付相关经费，加快支出进度。

13、2023年市级补助县区校舍维修改造专项资金（建二小学数字化校园建设资金）项目支出预算执行情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为270万元,执行数为270万元,完成预算的100%。基本完成年初绩效目标，该资金用于建二小学南校区教育教学设备购置及校园文化建设，改善学校办学条件。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额支付相关经费。

14、城乡义务教育补助经费-2024年综合奖补中央资金项目支出预算执行情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92.62分。项目全年预算数为41万元,执行数为37.18万元,完成预算的90.68%。基本完成年初绩效目标，全面保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。发现的主要问题及原因：成本指标未完成。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额支付相关经费，加快支出进度。

补充说明：城乡义务教育补助经费-2024年公用经费（省级）60.8229万元，因当年指标调剂时项目类别误选为特定项目，导致做绩效自评时缺少项目支出绩效自评表。

三、部门重点绩效评价结果

我单位是二级单位，2024年度未开展重点绩效评价。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。