目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

天水市天水郡小学为六年制完全小学，副科级、专业技术型、全额拨款型事业单位。主要职能职责是贯彻、执行国家的教育方针、政策，依法开展教育教学活动、保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益。

二、机构设置

本单位为全额财政拨款（二级）的财政补助事业单位，机构数截止2024年12月31日共计 1个。单位编制数77人。2024年末在职人数77人，退休43人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1191.29万元。与上年度相比,收、支总计各减少31.71万元，下降2.59%，主要原因是部分资金拉入到项目收入，导致2024年收入减少，部分资金拉入到项目支出，导致2024年支出减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1191.29万元,其中：财政拨款收入1191.29万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1191.29万元,其中：基本支出1018.54万元,占85.50%；项目支出172.75万元,占14.50%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1191.29万元。与上年相比,各减少31.71万元，下降2.59%。主要原因是部分资金拉入到项目收入，导致2024年收入减少，部分资金拉入到项目支出，导致2024年支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1191.29万元,较上年决算数减少31.71万元，下降2.59%。主要原因是部分资金拉入到项目支出，导致2024年支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1191.29万元，主要用于以下方面：教育支出919.72万元,占77.20%；社会保障和就业支出145.80万元,占12.24%；卫生健康支出42.60万元,占3.58%；住房保障支出83.17万元,占6.98%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1040.44万元,支出决算为1191.29万元,完成年初预算的114.50%。其中：

1．教育支出年初预算数为769.03万元,支出决算为919.72万元,完成年初预算的119.59%,决算数大于预算数的决算数大于预算数的主要原因是人员正常晋升，相应的人员经费和日常公用经费随之增长，同时新增教学设备采购投入，使得年度支出增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为148.28万元,支出决算为145.80万元,完成年初预算的98.33%,决算数小于预算数的主要原因是当年有人员调出调入变动，支出减少。

3．卫生健康支出年初预算数为42.61万元,支出决算为42.60万元,完成年初预算的99.97%,决算数小于预算数的主要原因是当年有人员调出调入变动，支出减少。

4．住房保障支出年初预算数为80.51万元,支出决算为83.17万元,完成年初预算的103.31%,决算数大于预算数的主要原因是学校教职工工资调整，收入增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1018.54万元。其中：

人员经费998.83万元,较上年决算数减少12.79万元，下降1.26%,决算数小于预算数的主要原因是当年有人员调出调入变动，支出减少。人员经费用途主要包括基本工资399.80万元、津贴补贴41.68万元、奖金132.23万元、绩效工资153.55万元、机关事业单位基本养老保险缴费104.87万元、职业年金缴费0.58万元、职工医疗保险缴费42.60万元、其他社会保障缴费5.89万元、住房公积金83.17万元、退休费9.80万元、抚恤金24.67万元、对个人和家庭的补助34.47万元。

公用经费19.71万元,较上年决算数减少9.84万元，下降33.29%,主要原因是学校致人员变动，相应的公用经费随之减少长，使得年度公用经费支出下降。公用经费用途是福利费13.30万元、工会经费5.76万元、租赁费0.66万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

我单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

我单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度本单位“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位2024年度无“三公”经费支出，较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无因公出国(境)费用支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无因公出国(境)费用支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务用车购置及运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务用车购置及运行维护费支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务用车购置费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务用车购置费支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务用车运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务用车运行维护费支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年度本单位无公务接待费支出,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无公务接待费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本单位因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本单位机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数持平,原因是我单位2024年度无机关运行相关经费支出。

2024年度本单位会议费支出0.00万元,会议费较上年决算数持平,我单位2024年度无会议费支出。

2024年度本单位培训费支出3.86万元,培训费较上年决算数减少2.12万元，下降35.46%,主要原因是2024年度本单位学校致人员变动，相应的培训费随之减少长，使得年度培训费支出下降。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度我单位政府采购支出合计10.33万元,其中：政府采购货物支出2.95万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出7.38万元。授予中小企业合同金额10.33万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额10.33万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本单位共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,我单位对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目9个,涉及资金172.75万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0.00万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0.00万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对0个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出0.00万元,政府性基金预算支出0.00万元,国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看, 2024年严格贯彻执行上级部门政策要求，严格压减控制各类经费支出，按照绩效评价文件相关要求，学校成立绩效自评工作小组，按照绩效目标及绩效相关指标体系，认真细致开展绩效自评工作。专项经费支出方面做到了专款专用，不存在挤占、挪用的情况，其中学生资助应助尽助完成情况较好，在公用经费收支预算执行过程中，能够严格按照公用经费开支范围标准合理开支，做到校党支部会议纪要通过，报销逐级签字审核，做到了票据规范，合法有效。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映2024年班主任津贴、城乡义务教育补助经费-2024年公用经费(中央）等9个项目绩效自评结果。

1. 1.2024年班主任津贴项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.8分。项目全年预算数为9.8万元,执行数为9.8万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：班主任津贴财政预算资金，主要为了提高班主任工作待遇，激发班主任工作积极性，推进班主任工作规范管理进程，加强班级管理，促进学校的稳步快速发展。发现的主要问题及原因：一是对绩效管理工作认识还不够深入；二是绩效管理工作执行力较弱。下一步改进措施：继续认真工作，及时足额发放相关经费。

2.城乡义务教育补助经费-2024年公用经费(中央）项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为91.79分。项目全年预算数为117.27万元,执行数为117.275万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：基本完成年初绩效目标，全面保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。教师培训费按照学校年度公用经费预算总额的5%安排，用于教师按照学校年度培训计划参加培训所需的差旅费、伙食补助费、资料费和住宿费等开支。学校教育教学设备或用房维修次数大于等于1次，教学服务质量提升率大于等于100%，校园设备购置及维修维护及时率大于等于100%。发现的主要问题及原因：一是对绩效管理工作认识还不够深入；二是绩效管理工作执行力较弱。。下一步改进措施：一是工作管理制度将进一步加强完善，加大对预算编制与执行的监管力度，保持预算资金的高使用率；二是科学合理分配使用资金，加强绩效专项工作人员的培训管理，尽力促进预算资金的使用发挥最大效能。

3.城乡义务教育补助经费-2024年家庭经济困难学生生活补助(省级)项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为13.84万元,执行数为13.84万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据甘财教助〔2019〕3号《甘肃省农村义务教育阶段学校家庭经济困难学生认定办法》文件，甘教国资函〔2019〕27号《甘肃省教育厅 甘肃省财政厅关于核定城乡义务教育阶段家庭经济困难非寄宿生贫困面的通知》文件精神，甘教国资函〔2019〕19号《甘肃省教育厅关于进一步加强城乡义务教育阶段家庭经济困难寄宿生贫困面的通知》文件精神，甘财教〔2019〕84号文件精神，保障2024年度义务教育阶段家庭经济困难学生顺利完成学业。家庭经济困难补助学生人数大于等于340人，家庭经济困难学生补助覆盖率大于等于100%，家庭经济困难学生补助资金发放及时率大于等于100%。发现的主要问题及原因：对绩效管理工作认识还不够深入。下一步改进措施：工作管理制度将进一步加强完善，加大对预算编制与执行的监管力度，保持预算资金的高使用率。

4.城乡义务教育补助经费-2024年家庭经济困难学生生活补助(中央)项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为8.5万元,执行数为8.5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据甘财教助〔2019〕3号《甘肃省农村义务教育阶段学校家庭经济困难学生认定办法》文件，甘教国资函〔2019〕27号《甘肃省教育厅 甘肃省财政厅关于核定城乡义务教育阶段家庭经济困难非寄宿生贫困面的通知》文件精神，甘教国资函〔2019〕19号《甘肃省教育厅关于进一步加强城乡义务教育阶段家庭经济困难寄宿生贫困面的通知》文件精神，甘财教〔2019〕84号文件精神，保障2024年度义务教育阶段家庭经济困难学生顺利完成学业。家庭经济困难补助学生人数大约等于340人，家庭经济困难学生补助覆盖率大于等于100%，家庭经济困难学生补助资金发放及时率大于等于100%。发现的主要问题及原因：对绩效管理工作认识还不够深入。下一步改进措施：工作管理制度将进一步加强完善，加大对预算编制与执行的监管力度，保持预算资金的高使用率。

5.城乡义务教育补助经费-2024年公用经费(省级 )项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为66.91分。项目全年预算数为5万元,执行数为1.35万元,完成预算的26.93%。项目绩效目标完成情况：公用经费用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。省级义务教育公用经费主要用于缴纳2024年冬季取暖费，已经及时缴纳，正常供暖，保障了学校教育教学及各项工作正常开展。发现的主要问题及原因：一是对绩效管理工作认识还不够深入；二是绩效管理工作执行力较弱。三、因学校制度不完善，造成支付进度缓慢。下一步改进措施：一是工作管理制度将进一步加强完善，加大对预算编制与执行的监管力度，保持预算资金的高使用率；二是科学合理分配使用资金，加强绩效专项工作人员的培训管理，尽力促进预算资金的使用发挥最大效能。加强与财政相关部门沟通联动，做到及时支付相关经费。

6.城乡义务教育补助经费-2023年公用经费(中央 )项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为4.86万元,执行数为4.86万元,完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：公用经费用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。该资金主要是上年度支付失败退回资金，本年度核实后再次支付成功。发现的主要问题及原因：一是对绩效管理工作认识还不够深入；二是绩效管理工作执行力较弱。下一步改进措施：一是工作管理制度将进一步加强完善，加大对预算编制与执行的监管力度，保持预算资金的高使用率；二是科学合理分配使用资金，加强绩效专项工作人员的培训管理，尽力促进预算资金的使用发挥最大效能。

7.城乡义务教育补助经费-2023年公用经费(省级 )项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为69.19分。项目全年预算数为0.41万元,执行数为0.23万元,完成预算的56.22%。项目绩效目标完成情况：公用经费用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。教师培训费按照学校年度公用经费预算总额的5%安排，用于教师按照学校年度培训计划参加培训所需的差旅费、伙食补助费、资料费和住宿费等开支。学校教育教学设备或用房维修次数大于等于1次，教学服务质量提升率大于等于100%，校园设备购置及维修维护及时率大于等于100%。发现的主要问题及原因：一是对绩效管理工作认识还不够深入；二是绩效管理工作执行力较弱。三、因学校制度不完善，造成支付进度缓慢。下一步改进措施：一是工作管理制度将进一步加强完善，加大对预算编制与执行的监管力度，保持预算资金的高使用率；二是科学合理分配使用资金，加强绩效专项工作人员的培训管理，尽力促进预算资金的使用发挥最大效能。

  8.2024年学校体育和学生健康专项资金（光环境教室改造）项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为9万元,执行数为9万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：下达我校儿童青少年近视防控专项资金9万元，该资金用于改造教室环境，促进学校的稳步快速发展，已完成改造。发现的主要问题及原因：一是对绩效管理工作认识还不够深入；二是绩效管理工作执行力较弱。下一步改进措施：一是工作管理制度将进一步加强完善，加大对预算编制与执行的监管力度，保持预算资金的高使用率；二是科学合理分配使用资金，加强绩效专项工作人员的培训管理，尽力促进预算资金的使用发挥最大效能。继续认真工作，及时支付相关经费。

9.2023年义务教育阶段学校课后服务补助经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为7.99万元,执行数为7.99万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：及时足额发放义务教育阶段课后服务保障人员补助，义务教育阶段课后服务开展质量保障率不低于100%，义务教育阶段课后服务开展及时率不低于100%，保障义务教育学校课后服务正常开展。发现的主要问题及原因：一是对绩效管理工作认识还不够深入；二是绩效管理工作执行力较弱。下一步改进措施：一是工作管理制度将进一步加强完善，加大对预算编制与执行的监管力度，保持预算资金的高使用率；二是科学合理分配使用资金，加强绩效专项工作人员的培训管理，尽力促进预算资金的使用发挥最大效能，认真工作，及时收齐，按时发放。

三、部门重点绩效评价结果

2024年度我单位未开展部门重点绩效评价。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。