目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.全面负责学校工作，认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

2.根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

3.加强学校的科学化管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风，逐步实现管理决策的科学化，管理方法的定量化和管理手段的现代化。

4.负责教师队伍建设工作，决定校内教职工的工作安排，组织对教职工进行考核，实施奖惩。制定教师队伍建设规划，不断提高他们的政治素质、文化业务水平和科研水平。

5.负责皂郊镇辖区义务教育阶段小学阶段教育教学工作。

二、机构设置

天水市秦州区皂郊中学由1个财政拨款事业单位组成。其中下设办公室1处，教导处1处，总务处1处。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1055.37万元。与上年度相比,收、支总计增加63.66万元，增长6.4%，主要原因是工资正常晋升增资、岗位晋升增资。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1055.37万元,其中：财政拨款收入1055.37万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1055.37万元,其中：基本支出937.47万元,占88.83%；项目支出117.9万元,占11.17%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1055.37万元。与上年度相比,收、支总计增加63.66万元，增长6.4%，主要原因是工资正常晋升增资、岗位晋升增资。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出总计为1055.37万元。与上年度相比,收、支总计增加63.66万元，增长6.4%，主要原因是工资正常晋升增资、岗位晋升增资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1055.37万元，主要用于以下方面：教育支出824.38万元,占78.11%；社会保障和就业支出115.18万元,占10.91%；卫生健康支出38.95万元,占3.69%；住房保障支出76.86万元,占7.28%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为991.715万元, 支出决算为1055.37万元, 完成年初预算的106.42%。其中：

1．教育支出年初预算数为742.99万元,支出决算为824.38万元,完成年初预算的110.95%,决算数大于预算数的主要原因是工资正常晋升增资、岗位晋升增资。

2．社会保障和就业支出年初预数为134.65万元,支出决算为115.18万元,完成年初预算的85.54%,决算数小于预算数的主要原因是单位2名人员退休，11人调出，社会保障和就业支出也减少。                                    

3．卫生健康支出年初预算数为39.57万元,支出决算为38.95万元,完成年初预算的98.43%,决算数小于预算数的主要原因是当年退休1人，医保财政配套决算支出减少。

4．住房保障支出年初预算数为74.5万元,支出决算为76.86万元,完成年初预算的103.17%,决算数大于预算数的主要原因是当年年度考核奖按要求纳入了公积金基数，财政配套公积金拨款增加，预算支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1055.37万元。其中：

人员经费915.66万元,较上年决算数增加50.22万元，增加5.48%,主要原因是在职人员工资调标，乡镇津贴、生活补助、正常晋升薪级工资等基本工资提高。人员经费用途基本工资385.08万元、津贴补贴62.92万元、奖金94.74万元、绩效工资141.93万元、机关事业单位基本养老保险缴费95.89万元、职业年金缴费7.46万元、职工医疗保险缴费38.95万元、其他社会保障缴费5.39万元、住房公积金76.86万元、、对个人和家庭补助6.44万元、退休费5.63万元、生活补助0.81万元。

公用经费21.80万元,较上年决算数增加4.03万元，增长18.49%,主要原因是人员经费增加，增加了办公经费，用于教学设备更新及维修，校园文化建设等。公用经费用途主要是培训费0.56万元、工会经费7.86万元、福利费13.39万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位2024年度无“三公”经费支出，较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位2024年度无因公出国(境)费用支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无因公出国(境)费用支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位2024年度无公务用车购置及运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无公务用车购置及运行维护费支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位2024年度无公务用车购置及运行维护费支出，较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无公务用车购置及运行维护费支出。

2. 公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位2024年度无公务用车购置及运行维护费支出，较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位2024年度无公务接待费支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无公务接待费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本单位因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本单位机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无机关运行经费支出。

2024年度本单位会议费支出0.00万元,会议费较上年决算数减少0.0万元,下降0%,主要原因是2024年度本单位无会议费支出。

2024年度本单位培训费支出5.30万元,培训费较上年决算数增加3.28万元，增长162.12%,主要原因是2024年度本单位教师参加“国培计划”、新教材培训、专业技能等业务能力提升培训。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出合计23.34万元,其中：政府采购货物支出10.78万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出12.56万元。授予中小企业合同金额23.34万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额23.34万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本单位共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,其他用车主要是我单位2024年度无其他用车。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本单位对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目20个，涉及资金117.90万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0.00万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0.00万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对0个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出0.00万元,政府性基金预算支出0.00万元,国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看,单位将预算绩效管理工作进行专题会议研究，制定了本单位预算绩效管理具体工作方案、措施办法，确保了绩效评价工作的顺利开展。本次自评对年初预算、预算执行、绩效目标申报、绩效自评等全过程进行跟踪管理，做到绩效自评工作开展权责分明、过程标准、自评结果真实有效。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映2024年农村学生营养膳食补助（中央）、2024年营养改善计划学生食堂从业人员工资等20个项目绩效自评结果。

1、“2022年城乡义务教育补助经费（公用经费省级资金）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,均已完成。项目全年预算数为1.525万元,执行数为0.140万元,完成预算的9.17%。项目绩效目标完成情况：一是正常采购办公用品及水电费缴纳；二是及时维修维护设备及校舍。发现的主要问题及原因：完成了2024年学前教育生均补助公用经费项目的规范使用。下一步改进措施该项目绩效目标与实际执行情况一致，未偏离绩效目标。

2、“2023年义务教育阶段学校课后服务补助经费”项目绩效自评情况：项目全年预算数为6.5981885万元，实际支出6.5981885万元。预算执行率100%。项目绩效目标完成情况：完成了2023年义务教育阶段学校课后服务补助经费的规范使用。及时足额完成学校课后服务补助经费的发放。

3、“2023年营养改善计划学生食堂从业人员工资”项目绩效自评情况：项目全年预算数为3.25万元，实际支出3.25万元。预算执行率100%。项目绩效目标完成情况：完成了2023年营养改善计划学生食堂从业人员工资的规范使用，及时足额发放了学生食堂从业人员工资。

4、“城乡义务教育补助经费-2023年公用经费（中央）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目全年预算数为1.8011万元，实际支出1.8011万元。预算执行率100%。项目绩效目标完成情况：完成了义务教育补助经费-2023年公用经费（中央）项目的规范使用。一是办公用品及办公设备的采购，二是维修维护了校园校舍及设备。

5、“2024乡村教师生活补助区级配套”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目全年预算数为12.64万元，实际支出12.64万元。预算执行率100%。项目绩效目标完成情况：完成了2024年乡村教师生活补助区级配套的及时足额发放。

6、“城乡义务教育补助经费-2024年农村学生营养膳食补助（中央）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目全年预算数为22.808064万元，实际支出13.983833万元。预算执行率61.31%。项目绩效目标完成情况：完成了城乡义务教育补助经费-2024年农村学生营养膳食补助（中央）的规范使用。

7、“城乡义务教育补助经费-2024家庭生活困难学生生活补助（省级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目全年预算数为6.55625万元，实际支出6.55625万元。预算执行率100%。项目绩效目标完成情况：完成了2024年家庭生活困难学生生活补助的发放。

8、“24年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目全年预算数为2.7万元，实际支出2.7万元。预算执行率100%。预算执行率100%。项目绩效目标完成情况：完成了2024年班主任津贴（春季）项目的规范使用，及时足额发放了班主任津贴。

9、“城乡义务教育补助经费-2024年农村学生营养膳食补助（省级)”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目全年预算数为4.658万元，实际支出4.658万元。预算执行率100%。项目绩效目标完成情况：完成了2023年农村学生营养膳食补助（省级)的规范使用。

10、“24年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目全年预算数为2.7万元，实际支出2.7万元。预算执行率100%。预算执行率100%。项目绩效目标完成情况：完成了2024年班主任津贴（秋季）项目的规范使用，及时足额发放了班主任津贴。偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：本单位2024年部门整体绩效目标与实际执行情况一致，未偏离绩效目标。

11、“营养改善计划专项补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目全年预算数为14.0843万元，实际支出14.0843万元。预算执行率100%。项目绩效自评情况：完成了城乡义务教育补助经费-2024年农村学生营养膳食补助中央资金的规范使用

12、“24年课后服务补助经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目全年预算数为4.5336万元，实际支出4.5336万元。预算执行率100%。项目绩效目标完成情况：完成了2024年义务教育阶段学校课后服务补助经费的规范使用。及时足额完成学校课后服务补助经费的发放。

13、“2023年农村学生营养膳食补助（省级)”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为6.2分，项目全年预算数为7.080728万元，实际支出4.391599万元。预算执行率62.02%。项目绩效目标完成情况：完成了2023年农村学生营养膳食补助（省级)的规范使用。偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：本单位2024年部门整体绩效目标与实际执行情况一致，未偏离绩效目标。

14、“2022城乡义务教育补助经费--公用经费(中央）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目全年预算数为1.816245万元，实际支出1.816245万元。预算执行率100%。项目绩效目标完成情况：完成了2022城乡义务教育补助经费--公用经费(中央）项目的规范使用，一是购置了办公用品，二是交水电费等支出。

15、“城乡义务教育补助经费-2024年公用经费（中央）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目全年预算数为81.88万元，实际支出78.99万元。预算执行率96.47%。项目绩效目标完成情况：完成了义务教育补助经费-2024年公用经费（中央）项目的规范使用。一是办公用品及办公设备的采购，二是维修维护了校园校舍及设备。偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：本单位2024年部门整体绩效目标与实际执行情况一致，未偏离绩效目标。

16、“城乡义务教育补助经费-2023年公用经费(省级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目全年预算数为10.7814万元，实际支出10.7814万元。预算执行率100%。项目绩效目标完成情况：完成了城乡义务教育补助经费-2023年公用经费(中央）项目的规范使用，一是购置了办公用品，二是交水电费等支出。

17、“2024乡村教师生活补助（中央资金）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目全年预算数为13.47万元，实际支出13.47万元。预算执行率100%。项目绩效目标完成情况：完成了2024年乡村教师生活补助项目（中央资金）的发放。

18、“城乡义务教育补助经费-2024年家庭生活困难学生生活补助（中央）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目全年预算数为6.5563万元，实际支出6.5563万元。预算执行率100%。项目绩效目标完成情况：完成了2024年家庭生活困难学生生活补助项目（中央资金）的及时足额发放。

19、“2024年营养改善计划学生食堂从业人员工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目全年预算数为6.5万元，实际支出6.5万元。预算执行率100%。项目绩效目标完成情况：完成了2023年营养改善计划学生食堂从业人员工资的规范使用，及时足额发放了学生食堂从业人员工资。

20、“义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目全年预算数为0.15万元，实际支出0.15万元。预算执行率100%。项目绩效目标完成情况：完成了义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费的规范使用。购置了残疾学生文具用品等。偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：绩效目标与实际执行情况一致，未偏离绩效目标。

三、部门重点绩效评价结果

我单位2024年度未开展重点绩效评价。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。